Схема аккредитивной формы расчетов

Практически любая сделка несет в себе определенный риск как для покупателя, так и для продавца. Если же стороны хотят свести эти риски к минимуму, они вовлекают в процесс третью сторону — банковское учреждение, например, которое будет являться гарантом того, что обе стороны выполнят свои обязательства друг перед другом. Подобная схема расчетов называется аккредитивной.

Содержание

Как пользоваться аккредитивом при покупке недвижимости? Достоинства и риски при работе с ним

Чтобы обезопасить проведение сделки по продаже квартиры и иного дорогостоящего имущества, стороны прибегают к использованию банковского аккредитива. Это необходимо, поскольку сделки купли-продажи недвижимости сопряжены с движением значительных денежных сумм.

Аккредитив – одна из форм условного обязательства банковского учреждения, согласно которому оно должно произвести безналичную оплату продавцу после предъявления им заранее утвержденного пакета документов.

Говоря простыми словами, банк соглашается перечислить деньги на счет бывшего владельца после предъявления всех документов, указанных в договоре аккредитива и купли-продажи недвижимости. Он становится гарантом сделки. Покупатель именуется аппликантом (плательщиком), а продавец – бенефициаром (выгодоприобретателем, получателем денежных средств).

В этом документе прописаны все существенные нюансы будущей операции:

  • порядок выплаты средств;
  • условия оплаты за имущество;
  • способы извещения всех сторон о завершении сделки купли-продажи и исполнении обязательств;
  • реквизиты и контакты участников.

Специалисты различают множество видов аккредитивов (обычные, депонированные, резервные, открытые, переводные), каждый из которых регламентирует особый порядок обеспечения и исполнения сделки. При покупке недвижимости чаще отдают предпочтение безотзывному виду, который прямо запрещает одностороннее изменение и расторжение договора, это допустимо лишь с согласия всех сторон.

Сфера применения аккредитива обширна. С его помощью страхуют свои риски физические лица, приобретающие недвижимость у застройщика либо на вторичном рынке жилья. Используется подобная форма расчетов при реализации обменных схем по договорам купли-продажи квартир (так называемая альтернативная сделка), при оформлении ипотеки.

Порядок расчета

На примере покупки квартиры расчет при помощи аккредитива выглядит так:

  1. Главные участники (аппликант, бенефициар) принимают решение о форме расчета, определяют ключевые условия сделки между собой, согласовывают проект договора о купле-продаже с банком, предоставляющим аккредитив, заключают его на указанных условиях.
  2. Покупатель по заявлению открывает счет и аккредитив в банке-эмитенте.
  3. Банк готовит документы. Оригинал аккредитивного договора специалист передает будущему владельцу недвижимости либо уполномоченному банку, где находится счет покупателя.
  4. Договор купли-продажи регистрируется в Росреестре.
  5. Продавец собирает пакет оригинальных документов и отдает в банковское учреждение, выступающее гарантом сделки.
  6. Банк тщательно проверяет его на предмет правильности, достоверности и соответствия закону. Если к документам нет претензий, то производится оплата в пользу бенефициара (продавца).

Процедуру расчета с помощью аккредитива можно значительно упростить, если продавец и покупатель заранее откроют расчетные счета в одном финансовом учреждении.

При заключении договора надо обратить внимание на следующее:

  1. Правильность внесения данных об участниках, продаваемой недвижимости (цена в национальной и иностранной валюте при необходимости).
  2. Описание условий аккредитива (его вид, порядок и сроки выплаты, пакет документов).
  3. На кого возлагается оплата расходов (комиссии банка) и ответственность за своевременную регистрацию договора по купле-продаже квартиры.
  4. Что считается исполнением обязательств покупателя и продавца.

Преимущества и недостатки

Для физических лиц аккредитивы при покупке недвижимости имеет следующие преимущества:

  1. Обеспечение безопасности. Обе стороны застрахованы от имущественных потерь, так как сохранность денежных средств и недвижимости гарантируется банком. Вся процедура сделки более прозрачна, чем при использовании банковской ячейки.
  2. Исполнение договора. Участники защищены от недобросовестности другой стороны, так как в сделке присутствует третье лицо – банковское учреждение, играющее роль куратора. В одностороннем порядке нельзя изменить ранее оговоренные условия. Согласие на корректировку безотзывного аккредитива дают все участники сделки.
  3. Полная оплата.Банк на законодательном уровне отвечает за выполнение утвержденных условий. Покупатель обязан предоставить банку денежные средства для обеспечения сделки либо заключить соответствующий кредитный договор. Забрать деньги или использовать их на другие цели нельзя.
  4. Компромисс. Продавец и покупатель сами выбирают оптимальный порядок выплат и не зависят от рыночной ситуации.
  5. Законность. Банк следит за правильностью оформления всех документов, удостоверяется в «чистоте» продаваемого имущества. Покупатель вступает в право собственности после расчета и исполнения всех условий сделки. Продавцу перечисляют деньги после подтверждения факта перехода права собственности новому владельцу.
  6. Автоматическое продление и закрытие. Договор на аккредитивную оплату оформляется на любой срок. В условиях можно указать порядок продления (пролонгации) и закрытия. В случае неисполнения условий договора (на момент окончания срока действия аккредитива новый владелец не приобрел право собственности на недвижимость), забронированные средства перечисляются обратно на счет покупателя.

Недостатки аккредитивной формы расчетов:

  1. Длительность. Ход сделки контролируется третьей стороной (банком), которая тратит дополнительное время на проверку документации, подачу запросов в регистрирующие органы и т.д.
  2. Выплаты одному лицу. В аккредитивах при покупке недвижимости быть аппликантом может только одно лицо, то есть, деньги получает конкретный человек.
  3. Наличие комиссии. За открытие и сопровождение банки взимают определенный процент от перечисленной суммы, также устанавливают тарифы за дополнительные услуги.
  4. Передача сведений. Банк вправе сообщать налоговым органам о совершении купли-продажи и размере зачисленных средств.

Какие банки предлагают аккредитив

В таблице отражены основные условия и тарифы по предоставлению аккредитивовна сделки с недвижимостью.

Банк Тарифы за квартал, руб.*
Сбербанк Между физлицами:1500-5000 руб., 0,2 % от общей суммы платежа.
Между физлицом и организацией (юрлицом):2500-15000 руб., 0,5% от общей суммы платежа.
ВТБ24 Для физлиц в рамках ипотеки:1500-4500 руб.
Между физлицами, организацией и физлицом:1200-4500 руб., 0,2 % от суммы.
«Россельхозбанк» 0,15-0,2%, 1000-15000 руб.
«Альфа-банк» 0,15-0,2%, минимально 50 USD.
«ЮниКредитБанк» 0,5%, минимально 12500 руб.

*Банком могут устанавливаться разовые или процентные комиссии за любые операции (пролонгацию, авизование, закрытие аккредитива и т.д.).

Документы, необходимые для открытия аккредитива во всех вышеуказанных банках:

  • удостоверение личности от каждой стороны (паспорт);
  • основание (оригинал договоров купли – продажи);
  • заявление аппликанта (продавца) на аккредитив;
  • сопроводительное письмо бенефициара (покупателя).

Источник: https://creditkin.guru/akkreditiv/pri-pokupke-nedvizhimosti.html

Аккредитивная форма расчетов

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, согласно которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии пред оставления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

В соответствии с действующей практикой могут быть открыты следующие виды аккредитивов: • покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);

• отзывные или безотзывные.

Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющий банк) на отдельный балансовый счет «Аккредитивы к оплате» на весь срок действия обязательств банка-эмитента. При установлении между банками корреспондентских отношений в исполняющем банке может быть открыт непокрытый (гарантированный) аккредитив.

Это происходит путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с открытого у него счета банка-эмитента. В данном случае ходатайства предприятия о выставлении непокрытого (гарантированного) аккредитива приходуются банком-эмитентом на отдельном внебалансовом счете.

Каждый аккредитив должен четко указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив считается отзывным. Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласования с поставщиком.

Это может произойти, например, в случае несоблюдения условий, предусмотренных договором, досрочного отказа бан-ка-эмитенга гарантировать платежи по аккредитиву. Все распоряжения об изменении условий отзывного аккредитива плательщик может давать поставщику только через банк-эмитент, который, в свою очередь, извещает об этом исполняющий банк (банк поставщика), а последний — поставщика. Однако исполняющий банк обязан оплатить все документы, соответствующие условиям аккредитива, выставленные поставщиком и принятые банком поставщика до получения последним уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.

Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт. Поставщик же может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива. Следует помнить, что каждый открываемый аккредитив предназначается для расчетов только с одним поставщиком.

Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между поставщиком и покупателем.

Аккредитив может содержать и другие условия. Схема организации документооборота при использовании аккредитивной формы расчетов приведена на рис. 9.3.

Для открытия аккредитива плательщик представляет в обслуживающий его банк (банк-эмитент) два экземпляра заявления по установленной последним форме.

На основании полученного от клиента заявления банк-эмитент составляет аккредитив на бланке формы 0401063.

Если банк, выставивший аккредитив, по поручению плательщика переводит средства в другой банк — банк поставщика, то для осуществления расчетов в банке поставщика открывается отдельный балансовый счет «Аккредитивы к оплате». В банке плательщика поступившие от клиентов аккредитивы учитываются на внебалансовом счете «Выставленные аккредитивы». Исполнение аккредитива в этом случае (выплаты по нему) будет осуществляться непосредственно банком, обслуживающим поставщика. Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет в обслуживающий его банк реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы.

Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Закрытие аккредитива в банке поставщика производится: 1) по истечении срока аккредитива, о чем исполняющий банк уведомляет банк-эмитент; 2) по заявлению поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока (об этом исполняющий банк уведомляет банк-эмитент);

3) по заявлению покупателя о полном или частичном отзыве аккредитива. В этом случае аккредитив полностью или частично закрывается в день получения сообщения от банка-эмитента, о чем впоследствии уведомляется банк-эмитент.

Все претензии к поставщику, помимо тех, которые возникли по вине банков, рассматриваются сторонами без участия банка.

Источник: https://psyera.ru/5808/akkreditivnaya-forma-raschetov

Расчеты при покупке квартиры через аккредитив

Безотзывный аккредитив при продаже квартиры — способ расчетов между покупателем и продавцом. Широкое распространение этого варианта связано с необходимостью обеспечения безопасности сделки и преимуществами решения по сравнению с другими практикуемыми способами расчетов.

Что представляет собой безотзывной аккредитив

В банковской практике, если говорить простым языком, аккредитив в рамках сделки купли-продажи — это обязательство банка перед клиентом-покупателем сделать платеж в пользу продавца на основании представленных последним документов, свидетельствующих о соблюдении условий сделки. Таким образом, банк выступает гарантом финансовых расчетов между покупателем и продавцом и берет на себя непосредственное их выполнение, но за счет покупателя.

Безотзывной аккредитив, в отличие от отзывного, не может быть аннулирован, а его условия — изменены без согласования со всеми участниками сделки. Это повышает уровень надежности расчетов.

Использование аккредитива в сделках купли-продажи недвижимости:

  • Заключение договора купли-продажи.
  • Обращение покупателя в банк с заявлением на аккредитив и внесение на счет денежной суммы, которая включает платеж по сделке и сумму банковской комиссии за открытие аккредитива.
  • Выполнение продавцом условий договора купли-продажи и предоставление в банк документов, подтверждающих регистрацию сделки (прав) в Росреестре.
  • Проверка банком представленных продавцом документов и перевод денег за покупку недвижимости на его счет в этом же банке или другом. 
  • Если сделка не удалась, не выполнены условия и т.п., банк возвращает деньги покупателю.

По такой схеме работает Сбербанк. Другие банки также придерживаются аналогичного порядка. Некоторые банки не работают с физическими лицами, обслуживая только аккредитивы в коммерческих сделках юридических лиц.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-938-54-25) и Санкт-Петербурге (+7-812-467-37-54).

Преимущества и недостатки аккредитива

Расчет за недвижимость через аккредитив — более безопасный вариант, чем использование банковской ячейки:

  1. применяется безналичная система расчетов;
  2. деньги хранятся на банковском счете;
  3. наличие посредника в лице банка и безотзывной характер аккредитива делают расчет максимально надежным и безопасным, а также исключают обман со стороны участников сделки.

Но есть в этом способе расчетов и недостатки:

  • прежде чем использовать, нужно разобраться, как работает аккредитив;
  • схема считается более сложной и длительной, поскольку требуется соблюсти много формальностей, а пересылка документов между банком (банками) и участниками сделки требует времени;
  • выплата банком средств в пользу продавца предполагает неукоснительное соблюдение условий сделки и аккредитива, а с этим бывают проблемы, причем зачастую не связанные с желаниями и действиями сторон сделки;
  • предусмотрена банковская комиссия, например, у Сбербанка она начинается от 1 500 рублей, для сделок с недвижимостью — 2 000 рублей;
  • возможны дополнительные расходы, связанные с открытием счета (счетов), перечислением (зачислением) средств, предоставлением других банковских услуг.

В целом же аккредитив при покупке недвижимости все чаще встречается на практике, и спрос на такую форму расчетов возрастает. В его пользу говорят постепенное сокращение в России оборота наличных денежных средств, высокий уровень надежности и безопасности. Стоимость аккредитива по сравнению с суммой сделки, как правило, не рассматривается как отталкивающий момент.

Среди положительных моментов последнего времени — кредитные предложения банков, сопутствующие использованию аккредитива. Счет, с которого должен быть выполнен расчет с продавцом, может быть полностью или частично прокредитован. Применение аккредитива никак не мешает, а, напротив, придает высокий уровень надежности и безопасности сделкам купли-продажи недвижимости с привлечением кредитных средств, на условиях ипотеки, за счет средств маткапитала и т.п.

Как прописать аккредитив в договоре купли-продажи

Форма расчетов между покупателем и продавцом прописывается в договоре. Поэтому использование аккредитива должно быть в нем указано. Как это сделать:

  1. Форма и порядок расчетов формулируются в специальном разделе или в отдельном пункте договора.
  2. Форма расчетов определяется как «покрытый безотзывный аккредитив, открываемый Покупателем в пользу Продавца в срок не позднее ____ рабочих дней с даты подписания настоящего Договора».
  3. Среди условий использования аккредитива указываются:
  • банк-эмитент (банк, где будет оформлен аккредитив);
  • банк-исполнитель (банк, куда будут перечислены денежные средства в пользу продавца);
  • ФИО получателя средств;
  • сумма аккредитива (цифрами и прописью);
  • вид аккредитива («безотзывный покрытый»);
  • условие оплаты аккредитива («без акцепта»);
  • дата открытия аккредитива (если при составлении и подписании договора не определена, то оставляется возможность для ее проставления в договоре в будущем);
  • условия платежа (какие документы нужно представить в банк) — как правило, достаточно только договора купли-продажи с отметкой-регистрацией в Росреестре;
  • стороны договора (повторяются из шапки договора);
  • идентификация недвижимости (адрес местонахождения, площадь, другие существенные характеристики);
  • кто несет расходы, связанные с применением аккредитива (обычно они возлагаются на покупателя, но возможно и другое условие);
  • в качестве оговорки прописывается условие о том, что ипотека в силу закона в связи использованием аккредитивной формы расчётов не возникает.

Для упрощения подготовки договора, если вы не хотите обращаться к юристу, можно использовать образцы и примеры. Только обязательно удостоверьтесь, что образец подходит для вашего объекта недвижимости, в нем отражен факт использования для расчетов аккредитива и обозначены его условия.

Оформление аккредитива в банке

​Для начала нужно выбрать банк, в котором вам будет удобнее и выгоднее оформить аккредитив. Условия выдачи аккредитивов можно уточнить на официальных сайтах банков.

Для упрощения, ускорения обмена документами и расчетов, как правило, для покупателя и продавца выбирается один банк (один эмитент и исполнитель). Но если это невозможно, в сделке могут участвовать два разных банка.

Для оформления аккредитива покупатель обращается в выбранный им банк, подписывает заявление на аккредитив, предоставляет документы и открывает счет. Среди основных документов — паспорт и подписанный договор купли-продажи недвижимости. На практике оформление аккредитива не занимает более 15 – 30 минут, если все документы в наличии.

В дальнейшем стороны должны завершить сделку купли-продажи и зарегистрировать договор. После этого продавец может обратиться в банк, где у него открыт счет для перечисления денег по сделке, и представить документы для их получения. Банки взаимодействуют самостоятельно, для этого не требуется участие сторон сделки. Если счета продавца и покупателя находятся в одном банке, он же выдал аккредитив, то все происходит куда более быстрее, чем при участии в расчетах нескольких банков.

Источник: http://law03.ru/finance/article/bezotzyvnyj-akkreditiv-pri-prodazhe-kvartiry

Аккредитив: что это простым языком, виды, схема расчетов по аккредитиву

При проведении торговых операций (поставка/оплата за нее) для покрытия кассовых разрывов компании используют товарные кредиты, краткосрочные микрозаймы и овердрафты. Если же продавец находится на территории одной страны, а покупатель – на территории другой, удобнее использовать такую форму расчетов с участием заемных средств, как аккредитив.

Если говорить простым языком, аккредитив – это гарантия платежа продавцу товара при выполнении некоторых условий (условное обязательство). Он открывается по требованию покупателя, который осуществляет закупки товара за рубежом.

После осуществления поставки товара, банк выплачивает стоимость поставки вместо покупателя продавцу. Покупатель же возвращает средства с учетом процентов на счет в банке как за обычный кредит.

Аккредитив во многом схож с факторингом, однако открывается по требованию покупателя (инициатор факторинга – продавец) и используется при осуществлении импортных операций. Кредитуется при этом не продавец, как в схеме факторинга, а покупатель.

Схема расчетов

Упрощенная схема расчетов по аккредитиву при совершении импортно-экспортных операций  выглядит так:

  1. Продавец, совершающий экспортную операцию, заключает договор о поставке с покупателем, который находится за границей.
  2. К договору о поставке подписывается приложение – перечень поставляемого товара, условия отсрочки платежа и проч.
  3. Покупатель, который не планирует оплачивать поставку немедленно из собственных средств, обращается в обслуживающий банк с просьбой открыть аккредитив по указанной в приложении поставке.
  4. Банк открывает аккредитив, который до момента самой поставки действует как гарантия платежа для продавца.
  5. Сведения об аккредитиве передаются посредством системы SWIFT (если покупатель российский) в иностранный банк, который обслуживает продавца.
  6. Продавец, имея на руках официальное подтверждение открытия аккредитива, осуществляет поставку части товара или полностью всей номенклатуры на склад покупателя.
  7. Продавец передает обслуживающему иностранному банку сведения об осуществленной поставке (инвойс, накладную); покупатель передает такие же сведения в свой банк с просьбой выполнить платеж по аккредитиву.
  8. Банк перечисляет средства в иностранный банк, обслуживающий продавца или дает поручение иностранному банку выполнить такой платеж (так называемое «раскрытие аккредитива»).
  9. Покупатель начинает выплачивать средства по графику платежей, который устанавливается в уведомлении о раскрытии аккредитива.

Видео — аккредитивная форма расчетов по импортным контрактам:

Виды аккредитивов

Аккредитивы подразделяются на несколько типов в зависимости от определенных договором параметров:

  • По возможности отзыва аккредитива – отзывной и безотзывный. Последними являются большинство выпускаемых в международной практике аккредитивов.
  • По типу расчетов банка-эмитента с исполняющим банком – покрытый и непокрытый. При покрытом аккредитиве средства продавцу выплачивает банк-эмитент, при непокрытом – банк бенефициара (продавца) по поручению банка-эмитента. Практически все аккредитивы являются непокрытыми.
  • Револьверный аккредитив открывается на всю сумму договора поставки, а раскрывается частями в зависимости от поставленных в рамках договора партий. Такой аккредитив аналогичен возобновляемой кредитной линии.
  • Подтвержденный аккредитив позволяет банку бенефициара выплачивать продавцу сумму поставки в независимости от того, перечислил средства банк покупателя или нет.
  • Резервный аккредитив – по сути своей, обычная банковская гарантия, которая предоставляется в документарной форме в том случае, если законодательством страны одной из сторон запрещено использование гарантий.

Выпускаемые на территории России аккредитивы сочетают в себе сразу несколько признаков, например, может быть открыт безотзывный непокрытый подтвержденный аккредитив.

При приобретении квартиры в новостройке аккредитив используется как дополнительная гарантия продавцу о перечислении средств.

В этом случае клиент передает банку средства в размере стоимости квартиры, подписывая договор аккредитива. Застройщик, имея подтверждение наличия этих средств, проводит регистрацию собственности на квартиру, не боясь обмана.

Клиент при этом не обязан передавать деньги непосредственно застройщику до момента окончания регистрации. Аккредитив является удобным для обеих сторон и снижает вероятность мошенничества.

Что является плюсом и минусом

Аккредитивы в силу своей схожести с факторингом и гарантией имеет похожий перечень преимуществ и недостатков. Рассмотрим их ниже:

Плюсы аккредитивной формы расчетов:

  • юридическое сопровождение контракта;
  • снижение рисков неплатежа для продавца;
  • гарантия полного исполнения обязательств о поставке для покупателя;
  • возможность получения дополнительной прибыли на те средства покупателя, которые были бы перечислены за поставку;
  • экономия на процентных платежах банку в сравнении с обычным кредитом.

Минусы использования аккредитивов:

  • возможность платежа зависит от корректного оформления документов на поставку;
  • длительный и объемный документооборот;
  • возможные законодательные ограничения на аккредитивы;
  • зависимости максимальной суммы аккредитивов от финансового состояния покупателя.

Видео — какие выгоды получают продавец и покупатель при аккредитивной форме расчетов::

Расчет платежей

Платежи по аккредитиву осуществляются по 2 ставкам: до раскрытия и после.

Рассмотрим пример расчета платежей по аккредитиву:

Банк открыл аккредитив 1 июня на сумму 100 000 долларов США. Поставка товара произошла 10 июня на сумму 50 000 долларов США, а 15 июня – еще на 50 000 долларов США. Такая ситуация называется «частичным раскрытием».

Установленные договорм ставки:  до раскрытия – 10%, после раскрытия – 15%. Аккредитив погашается 25 числа каждого месяца. 20 июня заемщик погасил часть аккредитива от первого частичного раскрытия в размере 10 000 Долларов США.

Итого сумма, начисленная и необходимая к погашению 25 июня составит:

 Число июня до раскрытия 1-е раскрытие 2-е раскрытие начисленные проценты
01.06 100 000 27,40
02.06 100 000 27,40
03. 06 100 000 27,40
04. 06 100 000 27,40
05. 06 100 000 27,40
06. 06 100 000 27,40
07. 06 100 000 27,40
08. 06 100 000 27,40
09. 06 100 000 27,40
10. 06 50 000 50 000 13,70 20,55
11. 06 50 000 50 000 13,70 20,55
12.06 50 000 50 000 13,70 20,55
13. 06 50 000 50 000 13,70 20,55
14. 06 50 000 50 000 13,70 20,55
15. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
16. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
17. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
18. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
19. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
20. 06 0 50 000 50 000 0,00 20,55 20,55
21. 06 0 40 000 50 000 0,00 16,44 20,55
22. 06 0 40 000 50 000 0,00 16,44 20,55
23. 06 0 40 000 50 000 0,00 16,44 20,55
24. 06 0 40 000 50 000 0,00 16,44 20,55
25. 06 0 40 000 50 000 0,00 16,44 20,55
Итого за 25 дней: 315,07 308,22 226,03
Всего к погашению: 849,32

Достаточно высокая стоимость операций по аккредитивной форме расчетов (если учитывать стоимость обработки платежей, комиссии банков и проч.) частично нивелируется снижением рисков неплатежа или поставки товаров не в полном объеме.

Налаженные механизмы расчетов позволяют покупателю и продавцу осуществлять операции, которые без использования аккредитивов зачастую невозможны.

Источник: http://delatdelo.com/spravochnik/osnovy-biznesa/sposoby-raschetov/chto-takoe-akkreditiv.html

Резервный аккредитив Stand-By для международных расчетов

Резервный или Stand-By аккредитив- один из видов товарных аккредитивов, который представляет собой договоренность об уплате банком вместо покупателя оговоренной суммы поставщику товаров или услуг в случае невыполнения импортером контрактных обязательств.

Обычно резервный аккредитив- это гарантия обязательства обеих сторон. Открывается он на срок действия подписанных между сторонами контрактов или на срок поставки товаров. Резервный аккредитив может быть закрыт досрочно по соглашению обеих сторон.

Stand-By аккредитив выпускается в странах постсоветского пространства, а так же в странах Азии и Ближнего Востока дополнительно к договору между деловыми партнерами, оговаривающему схему платежей импортером экспортеру. Вступает в силу только в случае нарушения импортером условий контракта.

Основным отличием аккредитива и банковской гарантии является наличие единообразных правил и норм для выпуска каждого из видов аккредитива, что не присуще процедуре открытия гарантии. То есть, в случае гарантии банк потребует лишь документы, указанные экспортером в качестве необходимых. При открытии же Stand- By аккредитива стандарты всех документов, равно как и их перечень, продиктованы сводом «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов». Это увеличивает степень защищенности интересов участников сделки и не подчиняющимся законодательству отдельных государств.

1. Обеспечение защиты интересов каждого из деловых партнеров в их сделке — главная функция.

2. И то и другое – обязательство о передаче денежных средств от покупателя поставщику при наличии необходимых документов, которое берет на себя банк.

3. Оплата по Stand-By аккредитивам и банковским гарантиям происходит только в случае предъявления экспортером четко прописанных в условиях открытия финансового инструмента документов.

4. Как банковская гарантия, так и аккредитив выпускаются банковскими учреждениями при предоставлении заявителем документального доказательства о необходимости использования данных инструментов.

1. Выпуская аккредитив главным намерением будет является его дальнейшее использование. То есть, аккредитив является формой торгового расчета. В то время как банковская гарантия призвана обеспечить дополнительную защиту совершения сделки, в случае если один из ее участников не смог выполнить свои обязательства.

2. Резервный или Stand-By аккредитив – способ платежа в различных формах. Банковская гарантия – способ покрытия различных обязательств, в числе которых и платежи. А это значит, что гарантия является финансовым инструментом с гораздо более широким полем применения.

3. Аккредитивы относятся по большей части, к переводным инструментам, призванным оптимизировать взаиморасчеты между импортером и экспортером. Гарантии могут носить переводной характер крайне редко. Именно это и может стать порой поводом к злоупотреблению со стороны недобросовестных участников сделки.

Источник: http://profinvest-services.com/finansovyie_uslugi/rezervnyiy_akkreditiv_standby_akkreditiv.html

Аккредитив при покупке своей квартиры

Покупка квартиры в ипотеку – дело привычное для современных граждан. А вот с понятием аккредитива при приобретении недвижимости вряд ли сталкивались многие. Этому понятию и будет посвящена статья.

Что такое аккредитив и зачем он нужен при покупке квартиры?

Аккредитив – это всегда безналичный расчет между двумя сторонами – продавцом и покупателем. Есть здесь и третья сторона – банк. Суть действия аккредитива в том, что банк получает от покупателя распоряжение выполнить платеж после исполнения продавца всех условий. Для большего понимания определения стоит рассмотреть схему:

Человек может задаться вопросом, а зачем нужен этот аккредитив при покупке квартиры. Ответ очевиден – обе стороны могут обезопасить себя. Можно назвать банк в таком случае гарантом выполнения взаимных условий.

Преимущества использования банковского аккредитива при покупке недвижимости

Сама покупка жилья при помощи аккредитива имеет ряд преимуществ, как раз и обуславливающих популярность такого метода расчета:

  1. Безналичный расчет. Это позволяет избежать затрат и волнений по поводу хранения и передачи положенной суммы. Не придется каждой стороне и пересчитывать наличность – деньги будут списаны со счета на счет.
  2. Честность. Этот фактор вытекает из предыдущего. Так как сделка происходит в безналичном расчете, то и убеждаться в подлинности банкнот не придется. Нет вероятности отказа подписывать документы после передачи денег и наоборот.
  3. Возможность междугороднего расчета. Стороны могут находиться в разных городах. Тогда им не придется встречаться для передачи денег – банк переведет их после выполнения требований продавцом.
  4. Предоставление гарантии. Покупателю гарантируют заключение сделки. Продавец же будет уверен в наличии средств и их переводе после передачи недвижимости.
  5. Государственный контроль. Банк наделен обязанностями исполнения аккредитива. Он тщательно проверяет имеющиеся документы, а после переводит деньги продавцу.

Аккредитив имеет определенный срок, по истечению которого средства возвращаются покупателю, если сделка не состоялась. При оформлении такого расчета необходимо подумать, в какой срок будет оформлена покупка квартиры, чтобы не обращаться за одной услугой в банк дважды.

Виды банковских аккредитивов

Покупка квартиры через аккредитив чаще всего совершается при использовании следующих разновидностей такого безналичного расчета:

  • Отзывной. Покупатель в любое время может отозвать или изменить условия по аккредитиву. Для этого не придется получать согласие у продавца.
  • Безотзывный. Для изменения условий или отмены аккредитива необходимо согласие продавца. Этот формат является наиболее распространенным в России.
  • Покрытый. Банк покупателя на время аккредитива перечисляет положенную сумму в банк продавца.
  • Непокрытый. Передача денег в банк продавца не производится. Средства перечисляются туда только после непосредственного совершения сделки.
  • Подтвержденный. Такой аккредитив предполагает выплату банка продавцу при выполнении условий договора вне зависимости от того, поступили ему деньги или нет.

Чаще всего при покупке квартиры в ипотеку используют безотзывный аккредитив. Именно о нем и пойдет речь дальше.

Порядок покупки квартиры по аккредитиву

Если покупатель и продавец решают использовать аккредитив в качестве формы расчета, то порядок их действий будет таким:

  1. Подписание договора об использовании аккредитива в качестве расчета. Предварительно покупатель должен решить, услугами какого банка он будет пользоваться и на каких условиях. Дополнительно нужно составить перечень документов, необходимых для подтверждения сделки продавцом. Все эти особенности обязательно отражаются в заключаемом договоре.
  2. Непосредственное открытие аккредитива. В этом случае покупатель недвижимости обращается в банк и передает достаточную сумму средств с учетом комиссии. Деньги могут быть переведены и со счета клиента этого финансового учреждения.
  3. Передача аккредитива продавцу квартиры. Сначала документ отправляется в банк продавца. Тот уже в свою очередь отдает его самому покупателю.
  4. Заключение договора и предоставление подтверждающих документов в банк. Перечень бумаг будет зависеть от вида сделки. При покупке квартиры на вторичном рынке им выступает договор купли-продажи. Если покупатель участвует в незаконченном строительстве, то подтверждением становится договор долевого участия. В обоих случаях дополнительно предоставляется выписка/расписка из Росреестра. Все документы крепятся к сопроводительному письму и передаются в банк.
  5. Передача денежных средств. Банк тщательно проверяет поступившие документы. Удостоверившись в совершении сделки, деньги в обозначенном размере передаются покупателю. После этого он может распоряжаться поступившими средствами по своему усмотрению.

Сама цепочка получения денег усложняется, зато защищенность обеих сторон увеличивается в разы.

Условия аккредитивов в российских банках

Наиболее часто россияне обращаются за аккредитивом в Сбербанк. Здесь им предлагают фиксированную плату при купле-продаже недвижимости. Аккредитив по одной сделке обойдется в 2 000 рублей. Для открытия аккредитива требуется паспорт и договор основания. Дополнительно клиенту придется заполнить заявление на имя Сбербанка.

Услуги по открытию аккредитива предоставляет и ВТБ24. Этот банк разработал особые условия для лиц в рамках ипотечных займов. Стоимость обслуживания зависит от срока аккредитива:

Срок аккредитива Стоимость обслуживания
0 – 30 дней 1 500 рублей
31 – 60 дней 3 000 рублей
61 – 90 дней 4 000 рублей
Более 90 дней 4 500 рублей

Услуги аккредитивов для физических лиц с целью покупки квартиры предлагают и другие российские банки.

Советы по использованию аккредитива для покупки недвижимости

Желание обезопасить себя – главный мотив использовать аккредитив. К сожалению, на сегодня почти 10% совершаемых с недвижимостью сделок имеют признаки обманных действий. Причем большая их часть приходится на сделки, совершаемые между физическими лицами. Если вы хотите обезопасить себя при оформлении ипотеки, то используя аккредитив, придерживайтесь следующих советов:

  • Отзывной аккредитив – лучший вариант для покупателя. При возникновении каких-либо трудностей всегда можно будет вернуть свои деньги. Правда, немногие продавцы согласны на такие условия.
  • Проконсультируйтесь с юристом. Специалист поможет использовать все возможные преимущества аккредитива. Конечно, определенную информацию можно получить в банке, но далеко не всю.
  • Открывайте аккредитив в банке продавца квартиры. Это будет удобно обеим сторонам. Все расчеты будут производиться в одном банке, что приведет к их ускорению и экономии комиссионных сборов.

В конечном итоге аккредитив позволит обеспечить надежность обеим сторонам и защитит интересы продавца и покупателя.

Источник: https://onedvizhke.ru/ipoteka/akkreditiv-pri-pokupke-kvartiry

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитивная форма

Действует по следующей схеме.

  1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
  2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
  3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
  4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
  5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Безотзывный аккредитив

Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Договор аккредитива

В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

  • наименования поставщика и получателя,
  • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
  • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
  • сроки действия обязательства,
  • размер комиссии,
  • порядок оплаты,
  • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
  • права и обязанности всех сторон.

Оплата аккредитивом

Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

  • номер договора, по которому открывается аккредитив,
  • наименование и данные поставщика,
  • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
  • способ его реализации,
  • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
  • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
  • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Источник: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/akkreditiv/

Аккредитив как надежный способ расчета с иностранными поставщиками

В период экономических кризисов и спада в экономике продавцы стремятся продать товар по предоплате, а покупатели оплатить этот же товар после его фактического получения. Казалось бы, неразрешимую проблему легко решает банковский аккредитив. Что представляет собой аккредитив, какие виды аккредитивов бывают, преимущества и недостатки данной формы расчетов исследовал сайт www.people-and-banks.net

Многие средние и крупные предприятия по роду своей коммерческой деятельности осуществляют закупки товаров и услуг у иностранных компаний. Обе стороны внешнеэкономического договора заинтересованы в получении гарантии доставки/оплаты. Посредником, который обеспечит честный расчет, может стать банк и банковский аккредитив.

С французского языка слово «accreditif» и с латинского «accredio» переводится как «ДОВЕРЯЮ».

Аккредитив – это обязательство банка осуществить платеж в пользу третьего лица против предоставления документов, предусмотренных условиями аккредитива.

Иными словами, импортер поручает банку оплатить экспортеру товар только в обмен на выполненные действия, подтвержденные документально (грузовые таможенные декларации, товарно-транспортные документы и т. д.). Широкое распространение аккредитивная форма расчетов получила благодаря тому, что позволяет учесть и сбалансировать интересы покупателей (импортеров) и продавцов (экспортеров).

Преимущества и недостатки аккредитива

Преимущества аккредитива:

  • Устранение риска невыполнения контрагентами условий договора (неплатежеспособность покупателя, недопоставка продукции, нарушение сроков исполнения контракта) – гарантия поставки продукции точно в срок и в полном объеме
  • Гарантия, что банк выполнит платеж, если экспортер выполнит все условия, оговоренные в аккредитиве
  • Устранение риска ошибочного перечисления денежных средств на счета третьих лиц, потери средств
  • Устранение риска неполучения валютной выручки и как следствие нарушения валютного законодательства – гарантия своевременного возврата средств в случае отсутствия поставки или недопоставки продукции на сумму не поставленного или недопоставленного товара
  • Устранение риска одностороннего изменения условий сделки после того, как договор заключен и выставлен аккредитив
  • Возможность выбора оптимальной схемы операции из многообразия видов аккредитивов
  • Сведение к минимуму денежных рисков, связанных с иностранным законодательством, регламентирующим расчеты между покупателем и продавцом из разных государств
  • Финансовое обязательство с отсрочкой может выступать в качестве средства кредитования.

Особенно удобны аккредитивы для компаний (как иностранных, так и отечественных), которые недавно вышли на рынок и еще не успели обзавестись положительной репутацией. В этом случае поставщик не может рисковать, отправляя товар до оплаты. Одновременно с этим, покупатель не желает рисковать, оплачивая продукцию без гарантии ее своевременной поставки. Проблему решает как раз такое финансовое обязательство. Его выполняет банк, который перечислит средства покупателя продавцу только в том случае, если тот (продавец) подтвердит выполнение договорных обязательств.

Недостатки аккредитива:

  • Платеж по аккредитиву банк осуществляет на основании документов. От поставщика требуется удовлетворительное исполнение документов, при этом качество товара может не соответствовать требованиям. В этом случае покупатель может только подать иск на банк или на поставщика.
  • Сложный документооборот, задержка документов при проверке банком или при пересылке между банками.
  • Высокая стоимость операции.

Виды аккредитивов

Существует множество разновидностей данного средства финансирования. Это позволяет подобрать вариант, наиболее подходящий для конкретной ситуации.

Основные виды аккредитивов:

Безотзывный аккредитив – твердое обязательство банка не изменять и не аннулировать его без согласия заинтересованных сторон. Покупатель перечисляет банку денежные средства на специальный счет и не имеет права использовать эти средства на какие-либо иные цели. Банк может выплатить средства поставщику только на условиях, оговоренных в аккредитиве.

Отзывный  аккредитив – может быть аннулирован или изменен в любой момент без уведомления экспортера. Поскольку данный вид аккредитива не предоставляет никаких гарантий, он на практике почти не используется.

Переводной (трансферабельный) аккредитив – аккредитив по которому получатель (бенефициар) средств может просить банк, переводящий средства, чтобы аккредитивом могли пользовать другие бенефициары. Например, поставщик хочет поставить товар не лично, а поручает сделать это своему партнеру. Тот поставляет, предоставляет в банк документы и получает оплату на свой счет. Такая схема расчетов упрощает сделку, поскольку партнер поставщика, заключившего договор с покупателем, может действовать напрямую.

Подтвержденный аккредитив – аккредитив, подтвержденный другим банком с согласия или по поручению банка-эмитента. Банк, подтвердивший аккредитив, принимает на себя обязательства по подтвержденному аккредитиву наряду с банком-эмитентом. Допустим, импортер обслуживается в банке, о котором экспортеру ничего не известно или он этому банку не доверяет. В этом случае лучше избрать подтвержденный аккредитив и выбрать в качестве подтверждающего банка тот, который  вызывает доверие.

Кроме того, в банковской практике применяются циркулярный, резервный, револьверный, кумулятивный, а также аккредитив с красной оговоркой. Узнать больше о специфике данного денежного обязательства и механизме его работы можно по адресу перейдя по ссылке http://www.psbank.ru/Corporate/International/International/Trade/Lc.

Использование аккредитивной формы расчетов позволяет полностью устранить проблему недоверия между покупателем и поставщиком. Эксперты советуют тщательно подбирать банк для оформления данного обязательства, чтобы избежать переплаты по процентным ставкам, а также дополнительных формальностей.

Источник: http://people-and-banks.net/perevody/akkreditiv-kak-nadezhnyj-sposob-rascheta-s-inostrannymi-postavshhikami/

Форма расчетов аккредитивная. Переводной аккредитив

Поэтому необходимо проверить правильность и законность применения аккредитивной формы расчетов. Аккредитивная форма расчетов применяется, если  ФОРМА РАСЧЕТОВ АККРЕДИТИВНАЯ — см. АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ.  

С точки зрения условий оплаты сделки . акцептная форма расчетов безакцептная форма расчетов аккредитивная форма расчетов плановые платежи  

Аккредитивная форма, предусматривающая оплату счетов по месту нахождения поставщика. Аккредитив предназначен для расчета с одним поставщиком. Эта форма расчетов выгодна поставщику, но замедляет оборачиваемость и ухудшает использование средств у покупателя. Поэтому она применяется весьма ограниченно как правило, только в случаях, предусмотренных договорами или условиями поставок, либо в качестве меры воздействия на неисправного плательщика.  

Таким образом, при аккредитивной форме расчетов платежи совершаются по месту нахождения поставщика в отличие от акцептной формы, при которой они производятся по месту нахождения плательщика.  

Аккредитивная форма расчетов применяется, во-первых, в тех отраслях народного хозяйства, для которых она установлена решением правительства и директивами министерств об условиях расчетов по договорам во-вторых, когда прием товаров должен производиться по месту нахождения поставщика в-третьих, когда она предусмотрена договорами между поставщиком и покупателями или же когда расчетные взаимоотношения между ними основаны на разовых и нерегулярных поставках.

Наконец, аккредитивная форма расчетов может применяться в качестве санкции к покупателям, систематически задерживающим платежи по акцептной форме расчетов.

При аккредитивной форме расчетов оплата товаров и услуг производится по местонахождению поставщика.  

Аккредитивная форма расчетов применяется по договоренности сторон, а также как санкция к неисправным плательщикам. Эта форма расчетов замедляет оборачиваемость оборотных средств, поэтому применяется сравнительно редко.  

Аккредитивную форму расчета применяют также при разовых поставках, при введении Госбанком для плохо работающих предприятий особого режима кредитования и расчетов.  

Государственный банк постоянно следит за платежеспособностью предприятия. Просрочка платежа говорит о серьезных недостатках в работе предприятий (невыполнение плана по выпуску продукции и производству -работ, по снижению себестоимости, качеству продукции и т. д.)- В подобных случаях Госбанк может применить определенные санкции, в частности перевести такие предприятия на особый режим кредитования и расчетов. В данном случае кредит предприятию выдается только под гарантию вышестоящей организации, а акцептная форма расчета заменяется аккредитивной.  

Аккредитивная форма расчетов — наиболее сложная и дорогостоящая. За выполнение аккредитивных операций (авизование, подтверждение, проверку документов, платеж) банки взимают более высокую комиссию, чем по другим формам расчетов, например инкассо. Кроме того, для открытия аккредитива импортер обычно прибегает к банковскому кредиту, платя за него процент, что удорожает эту форму расчетов.

Для импортера аккредитивная форма расчетов ведет к иммобилизации и распылению его капиталов, поскольку он должен открыть аккредитив до получения и реализации товаров, но одновременно дает ему возможность контролировать (через банки) выполнение условий сделки экспортером. Для экспортера после авансовых платежей расчеты в форме аккредитива являются наиболее выгодными, так как это единственная форма расчетов (кроме гарантийных операций банков), содержащая обязательство банка произвести платеж. Таким образом, для экспортера безотзывный аккредитив имеет следующие преимущества по сравнению с инкассовой формой расчетов надежность расчетов и гарантия своевременной оплаты товаров, так как ее осуществляет банк быстрота получения платежа, если банк производит выплату немедленно после отгрузки товара против представления отгрузочных документов (в противном случае экспортер может получить кредит в своем банке в национальной валюте до получения платежа по аккредитиву) получение разрешения импортером на перевод валюты в страну экспортера при выставлении аккредитива в иностранной валюте.

В чем различия аккредитивной и инкассовой форм расчетов В чем их преимущества и недостатки  

Рис. 76. Аккредитивная форма расчетов 463

К преимуществам аккредитивной формы расчетов относятся  

Недостаток аккредитивной формы расчетов заключается в замедлении оборачиваемости оборотных средств для плательщиков в связи с тем, что аккредитив выставляется на довольно значительный (до одного месяца) срок.  

Какие преимущества имеет аккредитивная форма расчетов и почему она широко применяется в международной торговле  

Содержание аккредитивной формы расчетов заключается в том, что плательщик и поставщик передают банкам, в которых они обслуживаются, функции по контролю за соблюдением условий договора в части сумм и сроков оплаты. В банке поставщика открывается специальный счет, на котором депонируются средства плательщика. Указанные средства бронируются на определенный срок, который устанавливается в основном договоре. После того как поставщик убеждается в том, что необходимые средства зарезервированы, он отгружает продукцию или выполняет соответствующие услуги или работы.

Документы, свидетельствующие об отгрузке товаров или выполнении работ, представляются поставщиком в банк. Исполняющий банк проверяет соответствие отгрузки условиям аккредитива, и в случае полного соблюдения контракта денежные средства списываются непосредственно на счет поставщика. Документы, свидетельствующие об отгрузке продукции, исполняющий банк пересылает банку-эмитенту, откуда они попадают к покупателю. Выплаты с аккредитива могут осуществляться только в безналичной форме.

Аккредитивная форма расчетов имеет несомненные достоинства. Поставщик получает дополнительные гарантии по своевременному получению оплаты от покупателя, поскольку, как правило, отгрузка товара или выполнение каких-либо работ поставщиком производится уже после получения извещения об открытии аккредитива. С другой стороны, банковское учреждение контролирует действия поставщика несмотря на то что соответствующие денежные средства забронированы, поставщик сможет получить их только при условии добросовестного исполнения договора в полном объеме и в соответствующие сроки.  

В современной практике используются несколько видов аккредитивной формы расчетов, возможность использования которых содержится в договоре банковского счета. При депонированном, или открытом, аккредитиве банк плательщика (банк-эмитент) перечисляет в банк получателя (исполняющий банк) соответствующую сумму со счета плательщика или за счет средств предоставленного ему кредита.

Таким образом, необходимые денежные средства списываются со счета плательщика еще до момента исполнения поставщиком обязательств по договору. Указанная форма аккредитивных расчетов применяется в случае, если между банками, обслуживающими участников сделки, не установлены корреспондентские отношения.

Возможны и другие классификации аккредитивной формы расчетов, однако различия между ними в основном носят технический характер, т. е. касаются организации документооборота между контрагентами. По своей сути они представляют собой видоизменения либо покрытой, либо непокрытой формы аккредитивных расчетов.  

На практике существуют и другие вариации аккредитивной формы расчетов. Например, при посреднических операциях применяется переводной аккредитив. Если поставщик реализует продукцию покупателю через своего представителя-посредника, в качестве средства платежа покупатель может использовать переводной аккредитив, при котором платежи осуществляются как в пользу посредника, так и в пользу основного поставщика. При этом перевод аккредитива может осуществляться только один раз.  

Договор купли-продажи (поставки), предусматривающий аккредитивную форму расчетов  

При упомянутых выше достоинствах аккредитивной формы расчетов (гарантия исполнения обязательств контрагентами) существуют и значительные неудобства применения указанной формы на практике. Данные неудобства носят в основном технический характер и вызваны значительным документооборотом между банками и их клиентами. Указанная форма расчетов не позволяет в короткие сроки произвести оплату и поэтому для обеспечения текущей хозяйственной жизни предприятия не используется.

Помимо технических сложностей имеется весьма существенный недостаток. Как правило, в хозяйственной практике используется покрытый аккредитив, т. Аккредитивная форма расчетов является еще и самой дорогостоящей из возможных форм безналичных расчетов, поскольку за свои услуги по контролю за соблюдением условий контракта банк взимает комиссионное вознаграждение.

Опишите достоинства и недостатки аккредитивной формы расчетов.  

Какой вид аккредитивной формы расчетов, по вашему мнению, является наиболее предпочтительным и почему  

В современной практике используются несколько видов аккредитивной формы расчетов, возможность использования которых содержится в договоре банковского счета. При депонированном, или открытом, аккредитиве банк плательщика (банк-эмитент) перечисляет в банк получателя (исполняющий банк) соответствующую сумму со счета плательщика или за счет средств предоставленного ему кредита. Таким образом, необходимые денежные средства списываются со счета пла-  

На практике существуют и другие вариации аккредитивной формы расчетов. Например, при посреднических операциях применяется переводной аккредитив. Если поставщик реализует продукцию покупателю через своего представителя-посредника, в качестве средства платежа покупатель может использовать переводной аккредитив, при котором платежи осу-  

Основными формами расчетов по товарным операциям являются акцептная, аккредитивная, платежными поручениями, чеками, векселями, путем плановых платежей. Применение той или иной формы расчетов предусматривается в договоре между сторонами (поставщиком и покупателем), за исключением случаев, когда правилами банка установлены обязательные формы расчетов.  

При аккредитивной форме расчетов учреждение банка по заявлению обслуживаемого им покупателя дает поручение иногороднему учреждению банка, обслуживающего поставщика, оплатить отгруженные поставщиком товарно-материальные ценности, работы или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении получателя. Сумму аккредитива банк покупателя депонирует на отдельном счете для последующего покрытия выплат поставщику по извещениям обслуживающего его банка. Аккредитив может выставляться и за счет ссуды банка.  

Аккредитивная форма расчетов применяется при эпизодических, разовых расчетах между поставщиком и покупателем. При аккредитивной форме расчетов продукция оплачивается по месту нахождения поставщика, вслед за ее отгрузкой, после предъявления поставщиком своему банку счетов и товарно-транспортных накладных, подтверждающих факт отгрузки товаров (и других документов, предусмотренных условиями аккредитива).  

В тех случаях, когда продавец сомневается в платежеспособности покупателя и требует предварительной оплаты, а покупатель сомневается в надежности поставщика и боится заранее перечислять деньги, аккредитивная форма расчетов может стать способом решения конфликта.  

В отличие от акцептной формы аккредитивная форма расчетов ведет к отвлечению, как бы замораживанию средств покупателей на период действия аккредитива до его фактического использования. Поэтому нецелесообразно применение аккредитивной формы расчетов с постоянными покупателями, своевременно производящими платежи по своим обязательствам.  

Аккредитивная форма расчетов. Расчеты по аккредитиву — это одна из широко используемых форм расчетов. Ее содержание заключается в том, что банк-эмитент, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платежи получателю средств (оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель дать полномочия другому исполняющему банку произвести платежи получателю средств, оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель).  

Аккредитивная форма расчетов. В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов1 аккредитив — это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив) или произвести оплату, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.

Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов экспортеру обеспечивает ограничение требований к оформлению документов и получению платежа только условиями аккредитива импортеру — четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива.

Схема аккредитивной формы расчетов сводится к следующему. Импортер представляет в банк заявление на открытие аккредитива. Банк импортера, открывший аккредитив, направляет аккредитивное письмо одному из своих корреспондентов в стране экспортера, назначая его авизующим банком и поручая ему передать аккредитив бенефициару. После получения открытого в его пользу аккредитива (как обеспечения платежа товара) бенефициар производит отгрузку товара, представляет документы, как правило, в авизующий банк, который пересылает их для оплаты банку-эмитенту.

После проверки правильности оформления документов банк, открывший аккредитив, производит их оплату. Если документ соответствует условиям аккредитива, банк переводит деньги согласно инструкциям авизующего банка и выдает документы импортеру, который получает товар. Поступившая выручка зачисляется на счет экспортера. В соответствии с условиями аккредитива в качестве банка, уполномоченного на оплату документов (исполняющий банк), может быть назначен и авизующий банк, который в этом случае производит оплату документов экспортеру в момент их представления в банк, а затем потребует возмещения произведенного платежа у банка-эмитента (по непокрытым аккредитивам). Обычно если у исполняющего банка и банка-эмитента нет взаимных корреспондентских счетов, то в расчетах принимает участие третий (рамбурсирующий) банк, в котором открыты корреспондентские счета указанных банков. При открытии аккредитива банк-эмитент дает инструкции (рамбурсное полномочие) рамбурсирующему банку оплачивать требования исполняющего банка в течение срока действия и в пределах суммы аккредитива.

Аккредитивная форма расчетов. Аккредитив представляет собой денежное обязательство банка, вьщаваемое им по поручению клиента (организации) в пользу контрагента последнего по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия произвести такой платеж другому банку при условии предоставления ему поставщиком документов, предусмотренных аккредитивом, а также при выполнении других условий аккредитива.  

При упомянутых выше достоинствах аккредитивной формы расчетов (гарантия исполнения обязательств контрагентами) существуют и значительные неудобства применения указанной формы на практике. Данные неудобства носят в основном технический характер и вызваны значительным документооборотом между банками и их клиентами.

Указанная форма расчетов не позволяет в короткие сроки произвести оплату и поэтому для обеспечения текущей хозяйственной жизни предприятия не используется. Помимо технических сложностей имеется весьма существенный недостаток. Как правило, в хозяйственной практике используется покрытый аккредитив, т.

Источник: http://economy-ru.info/info/1696/

Аккредитив — схема расчетов и порядок

Правила расчетов через аккредитив 

Что такое аккредитив и какие бывают виды аккредитивов, мы подробно рассматриваем в других наших статьях, например:

Поэтому в настоящей статье сразу перейдем к изучению схемы и правил расчетов по аккредитиву.

Обычная схема осуществления расчетов через аккредитив выглядит следующим образом (ст. 867–873 Гражданского кодекса РФ, гл. 6 положения…, утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — положение № 383-П):

  • возникновение основного обязательства сторон (например, заключение договора между продавцом и покупателем в рамках сделки купли-продажи недвижимости и др.);
  • представление плательщиком в банк-эмитент (далее — БЭ), т. е. банк, выдающий по поручению плательщика собственное одностороннее условное обязательство произвести исполнение аккредитива в пользу получателя средств при выполнении им условий, установленных аккредитивом, заявления на открытие аккредитива;
  • непосредственно открытие аккредитива БЭ;
  • уведомление со стороны БЭ исполняющего банка (далее — ИБ), т. е. банка, который будет осуществлять проверку документов по аккредитиву и непосредственно исполнять аккредитив, т. е. перевод средств в пользу получателя, об открытии такого аккредитива;
  • извещение со стороны ИБ получателя средств об открытом аккредитиве;
  • представление получателем средств в ИБ на проверку требуемой документации по сделке;
  • анализ ИБ представленной получателем документации;
  • перечисление денежных средств ИБ в пользу получателя при положительных итогах проверки представленной документации. 

Международные расчеты по аккредитиву 

Аккредитив, представляя собой один из наиболее безопасных инструментов осуществления взаиморасчетов между сторонами (аргументы в пользу этого утверждения приведены в нашей статье «Каков порядок расчетов по аккредитиву?»), часто используется в международных расчетах.

Общий порядок расчетов в таком случае аналогичен изложенному выше и обычно выглядит так:

  • заключение между экспортером и импортером контракта с указанием формы расчета (аккредитив) и всех его значимых условий (см. п. 6.7 положения № 383-П);
  • подготовка товара экспортеров к отгрузке, уведомление об этом импортера;
  • направление импортером в БЭ уведомления об открытии аккредитива;
  • информирование со стороны БЭ исполняющего банка (т. е. обслуживающего экспортера) об открытии аккредитива и его условиях;
  • проверка ИБ условий открытого аккредитива, информирование экспортера;
  • осуществление экспортером отгрузки товара;
  • представление экспортером в ИБ транспортной документации, полученной в подтверждение факта отгрузки;
  • проверка ИБ представленной экспортером документации;
  • отправка соответствующих условию аккредитива документов в БЭ для перечисления на счет ИБ денежных средств от импортера в оплату экспортеру;
  • произведение ИБ оплаты экспортеру за счет средств, размещенных импортером в аккредитиве. 

Особенностью, как правило, является то, что БЭ и ИБ находятся в разных странах.

*** 

Итак, схема расчетов по аккредитиву сводится к тому, что плательщик размещает средства в аккредитиве, открытом БЭ, но перечислены они будут в пользу получателя только в том случае, если последний представит в ИБ предусмотренную аккредитивом документацию.

Источник: https://rusjurist.ru/raschety/akkreditiv/akkreditiv_shema_raschetov_i_poryadok/

Leave a Reply

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *