Можно ли вернуть 13 процентов за обучение в институте

Обучение ребенка часто обходится очень не дешево, особенно при учебе в ВУЗе. Многие родители отказывают себе во многом, обеспечивая своему наследнику образование и путевку в жизнь. При этом, многие не догадываются, что часть потраченных средств подобного вида можно вернуть в виде налогового вычета.

Содержание

Информация о налоговом вычете за обучение — как забрать?

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на обучение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Размер налогового вычета за собственное обучение

Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
  3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Пример: В 2017 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс. руб. При этом за 2017 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб. (что меньше 150 тыс.руб.), то за 2017 год Иванов А.А. сможет себе вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

В каких случаях и в каком размере возвращают вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (6 500 руб. к возврату)

Пример: В 2017 году Иванов А.А. оплатил:

  • заочное обучение в ВУЗе своей дочери Кати в размере 30 тыс.руб.;
  • обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс.руб.;

При этом за 2017 год Иванов А.А. заработал 250 тыс.рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2016 год он сможет вернуть 40 тыс.руб. * 13% = 5 200 руб.

Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

  • брату/сестре не больше 24 лет;
  • брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер

Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2016 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2016 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2016 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

Как получить вычет?

Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Оформить документы на вычет

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета за обучение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть деньги сможете только в 2018 году.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете вернуть себе налог только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на обучение через работодателя.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie/

Возврат налога за обучение | ГК ЛАД

Некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, брата или сестры, можно вернуть, применив соответствующий социальный налоговый вычет.

Максимальный размер вычета

Вычет по расходам на свое обучение имеет лимит, установленный законом — 120 000 рублей. Максимальная сумма возврата налога за обучение составляет 15 600 рублей.

Максимальный размер налогового вычета на обучение каждого ребенка (а также брата или сестры) составляет 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей (или опекуна, попечителя).

Также существует ограничение максимальной суммы при оформлении сразу нескольких видов вычетов — 120 000 рублей в год.

Например, если вы претендуете одновременно на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер возврата ограничен), по собственному обучению и по пенсионному обеспечению, то всего за год вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей.

Чтобы возвратить налог за обучение, должны быть соблюдены некоторые условия. Обучение должно производиться в учебном учреждении, не обязательно российском, и не обязательно государственном, имеющем лицензию, либо другой документ, подтверждающий его статус. Вычет (а следовательно, возврат налога по 3-НДФЛ за обучение) предоставляется по расходам на детские сады, школы, музыкальные школы (спортивные, и т. п.), ВУЗы (не только первое образование), и т. п.

По видам образования, по которым не проводится лицензирование (например, разовые тренинги, семинары, курсы и пр.), вычет не предоставляется, и возврат налога не производится.

Обязательна очная форма обучения для вычета на детей, брата или сестру. Для вычета на собственное обучение очная форма не является обязательной.

Важные факты:

  1. Вычет на обучение можно получать ежегодно, без ограничений.
  2. Вычет предоставляется за детей (или брату, сестре) в возрасте до 24 лет при обучении по очной форме.
  3. Возврат подоходного налога за обучение не производится в случае, если оплата произошла за счет материнского капитала.
  4. Правильно оформленный академический отпуск не лишает права на возврат налога.
  5. Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут вернуть налог только один раз (максимум 50 000 рублей), т. е. только за один год.

Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы возвращать налог за обучение несколько раз (за каждый год учебы).

Необходимые документы:

  1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
  2. ИНН (копия);
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
  4. Расчетный счет (сберкнижка);
  5. Договор на обучение, дополнительное соглашение (копия+оригинал);
  6. Лицензия учебного заведения (копия);
  7. Квитанции об оплате за обучение (копия+оригинал);
  8. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
  9. Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
  10. Опись документов.

Для возврата налога на оплату обучения своего ребенка налогоплательщик подает копию свидетельства о его рождении и справку из учебного заведения, подтверждающую обучение на дневном отделении.

Источник: https://lad-3ndfl.ru/nalogovyi-vychet/social/vozvrat-naloga-na-obuchenie

Возврат налога за обучение

Вы обучались в автошколе или получали высшее образование? А может быть оплачивали обучение ребенка? Тогда вы можете претендовать на получение налогового вычета. Давайте разберемся, в каких ситуациях и при каких условиях можно вернуть налог.

Виды обучения, за которое можно вернуть налог

  • собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя или заочная формы);
  • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет, но только по очной форме обучения;
  • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет только по очной форме обучения;
  • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.

Типы учебных заведений, за обучение в которых можно вернуть налог

  1. В общеобразовательных школах, училищах, техникумах;
  2. институтах, академиях, университетах;
  3. на курсах повышения квалификации (такие курсы могут быть как при ВУЗах, техникумах, так и действующие самостоятельно);
  4. на дополнительного образования (например, курсы оператора ПЭВМ, курсы иностранных языков, компьютерные курсы и т.п.);
  5. художественные, музыкальные и спортивные школы.

Учебное заведение должно иметь лицензию на осуществление своей деятельности. А вот требования к местонахождению учебного заведения не так строги. Если вы проживаете в одном регионе, а ваш ребенок обучается в другом, то вы сможете получить вычет без каких либо проблем. Даже если ВУЗ находится на территории другого государства, то вы можете получить вычет в РФ. Вам понадобится предоставить в налоговый орган лицензию учебного заведения (или другой документ, подтверждающий его статус), документы подтверждающие оплату обучения и нотариально заверенный перевод этих документов на русский язык.

Виды налогового вычета за обучение

  1. Обучение за себя, за брата или сестру. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет составляет 120 тыс. руб. в год .
  2. Обучение ребенка (подопечного) – размер налогового вычета за обучение равен 50 тыс. руб. в год (но не более этой суммы).

Как получить вычет за обучение?

Чтобы вернуть налог за обучение, необходимо собрать комплект документов и предоставить их в налоговый орган.

Вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ. Обращаем внимание, что подавать декларацию нужно по окончании того года, в котором вы оплачивали обучение. Кроме декларации 3-НДФЛ вам понадобится подтвердить ваш доход. Как правило, таким подтверждением является справка 2-НДФЛ, которую вы можете получить на работе с бухгалтерии. В учебном заведении нужно взять копию договора на оказание образовательных услуг. Проверьте договор на наличие реквизитов лицензии на осуществление образовательной деятельности. Если в договоре этих данных нет, то запросите копию лицензии в учебном заведении.

Если вы оплачивали обучение вашего ближайшего родственника (ребенка, брата, сестры), то помимо прочего необходимо предоставить:

  • копию справки, подтверждающей очную форму обучения;
  • копию свидетельства о рождении ребенка;
  • копию документа, подтверждающего факт опекунства или попечительства;
  • копию документа, подтверждающего родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры);

Сохраняйте документы, подтверждающие оплату обучения. Такими документами могут быть: чеки ККТ, приходные кассовые ордера, платежные поручения и.т.п. Кроме того, для получения вычета вам понадобится заявление на возврат налога. Приложите его к комплекту документов и подавайте в налоговую инспекцию по месту прописки.

После подачи документов, необходимо дождаться окончания камеральной проверки. По закону она может длиться до 3-х месяцев. На получение денег от налоговой законом отведен 1 мес, в течение которого вам вернут налог на карту.

Расчет суммы вычета за обучение

Размер вычета на обучение напрямую зависит от того, чье обучение было оплачено. Если вы платили за себя или своего брата (сестру), то размер вычета ограничен суммой в 120 тыс. рублей. Если вы оплатили обучение своего ребенка (подопечного), то максимальная сумма, с которой вы можете получить вычет составит 50 тыс. рублей.

Приведем пример:

В 2016 году Соколов В.А. решил получить второе высшее образование в ВУЗе. годовая стоимость обучения составляет 135 тыс. рублей. Срок обучения — 2 года. Соколов оплатил полную стоимость обучения за 2 года в размере 270 тыс. рублей. Общая сумму дохода за год у Соколова составила 650 тыс. рублей, а подоходный налог 84 тыс. 500 рублей. Сколько сможет вернуть В. А. за обучение? Давайте разбираться.

В 2016 году Соколов В.А. решил получить второе высшее образование в университете. Стоимость обучения за один год составляет 135 тыс. руб., а срок обучения – 2 года.

Соколов поступил в университет и оплатил в июле 2017 года сразу полную стоимость обучения за все 2 года в размере 270 тыс. руб. При этом общая сумма дохода на работе (по справке 2-НДФЛ) у него составила 650 тыс. руб. С указанной суммы дохода работодатель удержал подоходный налог 13% в сумме 84 500 руб. Так какую сумму НДФЛ и когда вернет Соколов В.А. за обучение?

Оплата производилась в 2017 году. Значит, именно в этом году возникло право на получение вычета. В 2018 году В.А. может подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть налог.

Размер вычета на самостоятельное обучение составляет 120 тыс. руб., поэтому за 2017 год Соколову В.А. будет представлен вычет на обучение не более 120 тыс. руб., даже несмотря на то, что он оплатил сразу за два года полную стоимость. Если бы он распределил оплату за обучение на два года, он смог бы вернуть налог и за 2018 год тоже.

Обратимся к доходам В.А. Согласно данным, указанным в справке 2-НДФЛ, суммы уплаченных налогов хватает для того, чтобы получить вычет. Сумма НДФЛ, которая подлежит возврату, равна 13% от 120 тыс. руб. = 15 600 руб.

Источник: https://ndflka.ru/question/105-vozvrat_naloga_za_obuchenie

Можно ли вернуть 13 процентов за обучение в институте

Сегодня 70% образования в РФ является платным. Денежные средства, которые люди тратят на учебу, составляют весомую статью расходов в семейном бюджете. Государство старается уменьшить траты граждан. В налоговом кодексе прописано, что человек может вернуть 13 процентов за обучение в институте. Однако правом на получение вычета может воспользоваться не каждый. Чтобы узнать все нюансы осуществления действия, требуется внимательно изучить информацию.

Содержание:

Налоговый вычет за обучение — что это

Часть денежных средств, которые получает работающий гражданин, перечисляется в казну государства. Сумма составляет 13% от размера дохода, полученного человеком. Обычно бухгалтерия организации, в которой осуществляет деятельность специалист, самостоятельно удерживает подоходный налог. Воспользовавшись социальным вычетом, человек получит возможность вернуть часть уплаченных средств.

Говоря простыми словами, государство предоставляет работающим гражданам, которые платят за учебу, получить денежные средства, которые были ранее внесены в казну в виде подоходного налога. Если человек не работает, он не сможет претендовать на получение вычета.

Кому полагается вычет

Перед тем как вернуть 13 процентов за обучение, человек должен убедиться, что входит в категорию граждан, имеющих право претендовать на возврат денежных средств. Рассчитывать на то, что государство возвратит внесенный капитал, могут:

  • люди, которые самостоятельно платят за собственное обучение в институте;
  • родители или опекуны детей, оплачивающие обучение детей, которые учатся на очном отделении ВУЗа;
  • братья и сестры лиц, обучающихся на очном отделении института.

Отдельного внимания заслуживает обучение супругов. Если член пары учится и работает, при этом самостоятельно оплачивая свое обучение, он сможет претендовать на получение выплаты на общих основаниях. В случае когда один супруг оплачивает обучение другого, право на получение вычета исчезает. Действующее законодательство не предусматривает такую возможность. Если обучающийся работает, эксперты планируют оформлять его в качестве человека, оплачивающего учебу. Реальное положение дел отображать на бумаге не обязательно.

Имеет ли значение место обучения

Статус института тоже оказывает влияние на наличие возможности возврата части денежных средств. У учреждения должна быть лицензия, разрешающая выполнять оказание образовательных услуг, а с обучающимся должен быть заключен договор. Получить возврат можно не только за обучение в институте. Воспользоваться аналогичной возможностью могут:

  • обучающиеся платных школ;
  • посетители образовательных курсов для взрослых;
  • воспитанники детских кружков и иных секций, входящих в раздел платного дополнительного образования.

Нюансы получения

Перед тем как вернуть подоходный налог за учебу, человек должен правильно рассчитать размер полагающейся суммы. Процедура начинается с определения количества денежных средств, с которых полагается вычет. Существует ряд правил, которые необходимо учитывать во время расчета.

Так, если человек самостоятельно платит за свое обучение, он сможет получить вычет от суммы, размер которой не превышает 120 000 рублей. Если в качестве платы за учебу было внесено меньшее количество денежных средств, расчет осуществляется от израсходованной суммы. Так, если человек внес 150 000 рублей в качестве оплаты за обучение, вычет будет рассчитываться от 120 000 рублей. Если размер платы составил 70 000 рублей, в расчет будет принята полная сумма.

При оплате за обучение детей установлены иные лимиты. Максимальное количество денежных средств, от которого осуществляется вычет, составляет 50 000 рублей. Следует помнить, что лимит устанавливается на каждого ребенка. Так, если у человека учится 2 детей, общая плата за обучение которых составила 120 000 рублей, родитель сможет получить вычет от 100 000 рублей. Максимальная сумма при этом складывается, но не может быть превышена для каждого ребенка.

Периодичность

Когда можно вернуть 13 процентов за обучение? Этот вопрос волнует большинство граждан, желающих вернуть часть капитала, потраченного на учебу. Согласно действующему законодательству, человек может получить вычет за каждый год, в течение которого он оплачивал образование. Продолжительность обучения при этом на право получения денежных средств влияние не оказывает. Например, если человек продолжал обучение в течение 10 лет, он сможет получить капитал за каждый год.

Процедура возврата

Чтобы понять, как вернуть 13 процентов за учебу, необходимо ознакомиться со схемой выполнения действия. Процедура начинается с заполнения налоговой декларации. Составлять бумагу необходимо по форме 3-НДФЛ. Кроме этого, потребуется подготовить пакет документации. В его состав входят:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • копия заключенного с университетом договора на предоставление образовательных услуг;
  • оригинал декларации, заполненной по форме 3-НДФЛ;
  • справка, подтверждающая факт прохождения обучения;
  • копия лицензии организации, подтверждающая наличие возможности предоставления образовательных услуг;
  • взятая на работе справка, составленная по форме 2-НДФЛ;
  • свидетельство о рождении ребенка, если родитель получает вычет за детей.

Человек может самостоятельно составить декларацию или обратиться за помощью в специализированные организации. Однако следует помнить, что учреждения взимают дополнительную плату. Ознакомившись с процедурой заполнения декларации, человек может справиться с осуществлением действия самостоятельно.

Заполнение декларации

Большинство граждан, которые не сталкивались с осуществлением действия, страшит необходимость составления декларации. Однако, при подробном изучении, операции не вызовет затруднений. Чтобы минимизировать вероятность ошибки, следует учесть ряд правил, которые требуется соблюдать во время выполнения действия.

Бланки декларация можно заполнять как вручную, так и вносить данные с помощью компьютера. Если человек выбрал первый вариант, он должен купить соответствующую бумагу в типографии или специализированных магазинах. Специалисты государственного органа советуют сначала внести все данные в документ простым карандашом и передать бумагу на проверку инспектору. Только после того, как сотрудник налоговой службы одобрит внесенную информацию, человек сможет заполнить декларацию черной или синей ручкой.

Для упрощения процедуры внесения данных можно использовать компьютер. Сегодня в сети Интернет существует перечень готовых форм. Их нужно скачать и предварительно заполнить, а затем распечатать. Однако способ подразумевает произведение всех расчетов вручную. Это не уменьшает вероятность возникновения ошибки.

Время осуществления мероприятия

Обратиться за вычетом можно только в год, который следует после завершения периода, за который полагаются денежные средства. Получение социального вычета за обучение – медленная процедура. Она подразумевает проведение перечня проверок данных, предоставленных гражданином. Только убедившись, что декларация заполнена правильно, а сведения предоставлены в полном объеме, налоговая служба согласится предоставить человеку полагающиеся денежные средства. Общий период ожидания может составить 3—4 месяца. Ускорить осуществление мероприятия не получится.

Чтобы минимизировать временные затраты, можно получить вычет сразу на несколько лет. Однако следует помнить об установленных временных рамках. Если декларация не была подана в течение 3 лет после завершения периода, за который полагается вычет, человек не сможет получить денежные средства. Возможность на возврат будет утрачена. По этой причине лучше своевременно направлять необходимые сведения, чем лишиться полагающейся выплаты.

Источник: http://meshok-creditov.ru/o-bankah/mozhno-li-vernut-13-protsentov-za-obuchenie-v-institute.html

Как вернуть 13 процентов за учебу, если я не работаю?

Вложение в образование является наиболее выгодным инвестированием в собственный капитал, как известно очень многое может обесцениться, но знания нужны всегда.

Для того чтобы уменьшить финансовую нагрузку на обучающихся в учебных заведениях на платной основе, государство ввело в налоговый кодекс РФ такое понятие, как налоговый вычет. Суть данного вычета заключается в том, что плательщику возвращается НДФЛ в размере 13 процентов.

Учитывая тот факт, что налоги в нашей стране платятся только работающими гражданами, тем, кто получает зарплату, то в случае если гражданин нигде не работает, то и вернуть налог в размере 13 процентов он не может, так как он его и не платил.

Право на вычет имеют родные родители студента в случае, если обучающемуся по очной форме не исполнилось 24 года; это право распространяется и на опекунов, в случае для них ребёнку не должно быть более 18 лет. Помимо родителей и опекунов налоговый вычет могут получить родная сестра или брат, если обучающемуся на очной форме, за которого они вносят плату за обучение, не более 24 лет.

Обучение студент  должен проходить в учебном заведении, имеющем лицензию на предоставление данного вида услуг государственного образца. Деньги за обучение вносятся родителями студента, либо иными категориями граждан, перечисленными выше, соответственно и право на вычет получают они.

В налоговый орган для получения вычета они должны представить следующие документы: декларацию по форме 3-НДФЛ, справку о доходах 2-НДФЛ, договор, подписанный между ними и образовательным учреждением о предоставлении соответствующих образовательных услуг, прилагается к этому перечню документов копия лицензии учебного учреждения и, разумеется, необходима копия квитанции, подтверждающая факт оплаты за обучение. Так же налоговым органам понадобится справка, подтверждающая, что ученик является студентом очной формы обучения образовательного учреждения.

С данным перечнем документов следует обратиться в территориальный орган налоговой службы. Весь перечень документов, перечисленный выше, ежегодно собирается и сдаётся в налоговый орган заново.

Так же стоит отметить, что существует ограничение относительно размера возвращаемой суммы вычета. Фактически произведённые расходы не могут превышать 50000 руб. на одного ребёнка, то есть вернут не более 6500 руб. Срок, в течение, которого можно получить налоговый вычет не может превышать более трёх лет с момента окончания налогового периода предшествующего оплате за обучение.

В заключение хочется сказать, пусть расходы на обучение и являются для большинства наших граждан очень существенными, но эти вложения, безусловно, в счастливое будущее наших детей.

Источник: http://www.monway.ru/405-kak-vernut-13-procentov-za-uchebu-esli-ya-ne-rabotayu/

Всё о том, как вернуть деньги за учебу на заочном через налоговую инспекцию: что нужно, чтобы получить вычет?

Законодательство РФ регламентирует о том, что проходя обучение на платной основе, можно вернуть 13 процентов от стоимости, указанной в договоре (статья 219 НК РФ, п.2). Итак, как это сделать, какие документы необходимо предоставить, и кому положена такая выплата? Разберём подробнее в этой статье каждый вопрос доступно и понятно. Это поможет Вам с лёгкостью вернуть денежные средства за обучение, зная все тонкости и нюансы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 . Это быстро и !

Сроки предоставления документов в налоговую для вычета

Срок подачи деклараций на возврат средств из бюджета имеет ограничения. Обратиться с пакетом документов в отдел налоговой инспекции можно не позднее 3-х лет. Таким образом, в 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Если же принести документы на вычет в 2017 году с просьбой вернуть средства, уплаченные на обучение в 2013 году, то такой возврат не будет осуществлён.

Денежные средства можно возвращать ежегодно. Например, человек отучился 2015 год, а в январе 2016 года может подавать документы на возврат (13%). Так же можно собирать и подавать необходимые бумаги каждый календарный год.

Если есть возможность, то желательно не откладывать оформление декларации на потом и подавать документы в уполномоченные органы вовремя. Лучше всего это делать один раз в год, подавая собранный пакет бумаг за предыдущий год обучения.

Требования для возврата средств

Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

Требования к учебному заведению предоставляются следующие:

  1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
  2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
  3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

Важно! Сделать налоговый вычет на заочной форме обучения может только лицо, которое официально работает (по ТК РФ) и оплачивает за свою учёбу самостоятельно. Вычет можно сделать путём обращения в налоговый орган по месту пребывания, либо подать заявление по месту работы.

  • Декларация о доходах (все листы можно взять в налоговом органе по месту пребывания, либо на их сайте);
  • справка с работы о заработке (установленная формой 2-НДФЛ);
  • копия лицензии учебного заведения (этот документ выдаёт учебное заведение по запросу);
  • заполненное заявление с просьбой о предоставлении вычета;
  • действующий паспорт РФ;
  • оригинал и копия договора, который заключён с учебным заведением (соглашение на оказание платных услуг);
  • документы об оплате за обучение (квитанции, чеки и т. д.);
  • иногда свидетельство ИНН;
  • реквизиты для перечисления денежных средств (счёт банковской карты и т. д.).
  1. В «шапке» этого документа в верхнем правом углу указывается, как правило, полное название учреждения, в которое подаются документы (образец всегда присутствует в уполномоченном органе на стендах).
  2. «Тело» заявления заполняется в свободной форме и обычно пишется так: «Прошу предоставить мне налоговый вычет за 2010 год….». Следом прописываются реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства с указанием наименования банка, корреспондирующего счёта, расчётного счёта, ИНН и БИК.
  3. В завершении заявитель ставит дату, ФИО и подпись. Далее заявление может быть перепроверено сотрудником на наличие ошибок. Если они не обнаружены, заявление принимается.

Ниже представлен образец заявления на налоговый вычет за обучение в ВУЗе:

Заполняем декларацию

Декларация всегда состоит из нескольких листов. Каждый год количество этих листов может изменяться.

На каждом листке вверху заявитель обязательно указывает номер своего ИНН, номер листа, налоговый код и период, код налогового органа, код страны, код налогоплательщика. Внизу каждого листа проставляется дата и подпись заявителя.

1 страница состоит из:

  • ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
  • адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
  • место рождения (прописывается в эту графу);
  • данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
  • почтовый адрес, индекс;
  • личный номер сотового телефона;
  • адрес регистрации;
  • число листов, на которых отображена декларация.

Все данные заносятся согласно паспорту заявителя и ни кем другим.

Содержание 2 страницы:

  • код ОКТМО и КБК (эти данные из справки 2-НДФЛ с работы можно переписать);
  • фамилия и инициалы заявителя;
  • сумма, которая подлежит возврату (считается так: общая сумма, потраченная на учёбу * на 13%).

Страница 3 состоит из:

  1. Фамилии и инициалов заявителя.
  2. Расчёта налоговой базы, которая заполняется по следующему плану:
    • Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
    • Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
    • Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
    • Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
    • Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
    • Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
  3. Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:
    • Строка 7. (строка 6. * 13%)= сумма НДФЛ.
    • Строка 8. Сюда вписывается сумма налога, уплаченная с общего дохода заявителя (с заработной платы).
    • Строка 9. Эта строка не подлежит заполнению.
    • Строка 10. Строка 8.- Строка 7. = (Сумма, которая подлежит возврату).

На странице 4 отображена следующая информация:

  • сведения с места работы (ИНН, КПП, наименование организации);
  • сумма дохода (заносится со справки 2-НДФЛ);
  • фамилия и инициалы работника;
  • сумма налога.

Содержание 5 страницы:

  • фамилия и инициалы заявителя;
  • расчёт стандартных налоговых вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
  • общая сумма стандартных вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
  • сумма, уплаченных средств за обучение (вписывается общая сумма, потраченная на обучение);
  • графы: общая сумма расходов и сумма социальных налоговых вычетов, а также строка 4 везде проставляется сумма предыдущего пункта, то есть сумма, потраченная на обучение.

Во избежание допущения ошибок можно воспользоваться платными услугами профессионалов. За небольшую плату вашу декларацию заполнят быстро, правильно и грамотно. На сегодня в каждом городе есть организации, которые оказывают услуги по заполнению таких документов.

Скачать образец налоговой декларации 3-НДФЛ

Собственно подача

Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

В процессе проверки налоговая служба проверяет учебное учреждение, место работы заявителя и другие указанные данные.

После того, как все сведения будут изучены, а информация подтверждена, лицу, находящемуся на обучение, будет произведено отчисление 13 % (возврат).

Теперь вы знаете, как вернуть деньги через налоговую за учебу на заочном отделении.

Причины отказа

Причинами для отказа могут быть:

  1. ошибки в личных данных;
  2. неверно заполненная декларация;
  3. некорректно оформленная справка о доходах с места работы;
  4. ложные данные и сведения;
  5. поддельные документы или попытка их подделать;
  6. ошибки в договоре, составленном и выданном в учебном заведении;
  7. просроченная лицензия института;
  8. упущенный срок подачи (срок годности);
  9. другие причины и обстоятельства.

Подводя итоги, можно отметить, что заполнить декларацию о доходах достаточно просто. Пакет документов собрать также не сложно. Однако лучше делать всё в установленные сроки.

Источник: http://moepravo.guru/sfera-uslug/nalogovyj-vychet/na-obuchenie/zaochnaya-forma.html

Налоговая скидка на обучение. Как? Кому? Сколько?

Практически все студенты — контрактники (или их родители ) имеют право на получение налоговой скидки до 15 % от стоимости обучения.

 Что такое » Налоговая скидка за обучение «?

 « На языке закона »

 Согласно п. 14.1.170 ст. 14 нового Налогового кодекса , налоговая скидка для физических лиц , не являющихся субъектами хозяйствования , — документально подтвержденная сумма (стоимость) расходов налогоплательщика — резидента в связи с приобретением товаров (работ , услуг) у резидентов — физических или юридических лиц в течение отчетного года , на которую разрешается уменьшение его общего годового налогооблагаемого дохода , полученного по результатам такого отчетного года в виде заработной платы , в случаях , определенных Налоговым кодексом.

А п. 166.3.3 того же кодекса определяет, что сумма средств, потраченная на получение среднего профессионального или высшего образования налогоплательщиком и / или членом его семьи первой степени родства , который не получает заработной платы , подпадает под налоговую скидку .

 «Своими словами»

 Если гражданин Украины , который официально работает , получает заработную плату и платит налоги , оплачивает обучение в ПТУ или вузе (свое или семьи ) , то он может воспользоваться налоговой скидкой. Если гражданин является СПД (субъект предпринимательской деятельности — частный предприниматель) , то он НЕ может воспользоваться этой скидкой .

Если человек официально работает , получает зарплату , но не платит налог на доходы физических лиц — он тоже не может воспользоваться этим правом.

 Для студентов и их родителей

 Если Ваш договор об оплате обучения оформлен на официально работающего человека, который платит налоги и оплачивает обучение за себя или за неработающего студента, то:

 1 . Готовите пакет документов согласно перечню (читайте здесь)

 2 . Заполняете налоговую декларацию с приложением № 6 ( бланки и образцы заполнения получите здесь)

 3 . Идете в свою налоговую , подаете декларацию и подаете копии необходимых документов ( оригиналы остаются у Вас).

 Сделать это можно до 31 декабря 2013 года. Но лучше не затягивать.

 Сумма, на которую можно рассчитывать

 Берем следующую формулу : прожиточный минимум для трудоспособного лица на 1 января отчетного года (в 2012 — 1073 гривен) умножаем на 1,4 и получаем 1502,20 гривен. Округляем до ближайших 10 гривен (1500 гривен).

Это предельная сумма , которую можно включить в расчет налоговой скидки в месяц за каждого своего студента.

То есть, максимальная оплата обучения , с которой скидка будет рассчитываться , составляет 1500 * 12 месяцев = 18 000 гривен. Все , что свыше , под скидку не подпадает.

От этой суммы Вам могут вернуть из бюджета не более 15 % (ставка налога на доходы физических лиц): 18000 /100 * 15 = 2700 гривен.

То есть, если все звезды для Вас совпадут, — из бюджета можно будет вернуть от оплаты за обучение в 2700 гривен.

 Дополнительно

 Ответы на вопросы по налоговой скидке есть на сайте Государственной налоговой службы Украины в разделе « Единая база налоговых знаний»

 Как найти:

 1 . Открываете ссылки ( чуть выше)

 2 . В окошке « Категория» выбираете : « 160. Налог на доходы физических лиц» .

 3 . В окошке » Подкатегория » выбираете : » 160.06.03 налоговая скидка на обучение » .

 4 . Нажимаете «Поиск»

 5 . Выбираете вопрос , нажимаете на него и читаете ответ ( короткую или полную ) .

 Абитуриентам 2013

 Если Вы поступаете в 2013 году на контракт — старайтесь заключать договор на обучение на родителя , у которого официальное трудоустройство , большая официальная заработная плата и , соответственно, больше налоговые отчисления . Ну и помните , что частные предприниматели не подпадают под эту скидку.

 Если все получится — уже в январе 2014 Вы тоже сможете претендовать на налоговую скидку.

 P.S. Если у Вас есть друзья студенты — контрактники , которые могут воспользоваться налоговой скидкой , поделитесь с ними этой статье !

 Эксперты по управлению личными финансами — команда Все PRO Деньги

 Читайте также:

 Как вернуть часть уплаченных процентов по ипотечному кредиту?

 Заберите от государства деньги, которые Вам принадлежат — воспользуйтесь налоговой скидкой!

 Накопительное страхование жизни в пользу ребенка.

Источник: http://vseprogroshi.com.ua/ru/nalogovaya-skidka-na-obuchenie-kak-komu-skolko.html

Налоговый вычет за обучение на курсах английского языка

Вы знаете, что занимаясь на курсах английского языка, вы можете вернуть часть денег, которые заплатили за свое обучение? Таким образом, вы можете сделать свое обучение еще дешевле.

Для этого вам нужно сделать налоговый вычет. Некоторые люди думают, что собрать все документы, которые необходимы для вычета, и заполнить нужные формы — сложно. Но на самом деле это не составит много труда и не займет много вашего времени.

Сейчас я вам все подробно расскажу. 

Что такое налоговый вычет за обучение?

Каждый месяц, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит налог государству в размере 13%. Вы можете вернуть часть этих денег. Это и называется налоговый вычет.

Он распространяется и на деньги, которые вы потратили на английский. Если вы обучаетесь английскому, например, на наших курсах Easy Speak или в другой школе, вы можете сделать такой вычет.

Вы можете вернуть часть денег:

  • За свое обучение
  • За обучение своего ребенка, брата или сестры

Но вы не можете получить налоговый вычет за жену, мужа или если обучение оплатил ваш работодатель.

Давайте рассмотрим два этих варианта возврата денег.

Как вернуть деньги за собственное обучение?

Условия, необходимые для получения налогового вычета:

  • Вы должны быть официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты).
  • Вы обучаетесь на курсах, у которых есть государственная лицензия на образование.
  • Вы должны самостоятельно оплатить ваше обучение, то есть договор с организацией заключен на ваше имя. Если обучение вам оплачивает ваша работа/друг/подруга/муж/жена и договор заключен на них, такой вычет вы получить не можете.

Какую сумму можно вернуть обратно за свое обучение?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

  • Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с тем, что такой вычет за год максимально можно сделать с суммы 120 тыс. руб (120 000 * 13% = 15 600).
  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% от вашего заработка)

Пример:

В 2015 году вы оплатили собственное обучение на курсах английского языка в размере 33 000 руб.

В этом случае за 2015 год вы можете вернуть 33 000 * 13% = 4 290 руб.

При этом за 2015 год вы заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма, которую вы можете вернуть (4 290) не больше налога, который вы заплатили за год (39 000).

Как получить налоговый вычет за своё обучение английскому?

Для получения вычета вам нужно собрать определенные документы. Сразу скажу, что собрать эти документы очень просто!

1. Справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Эту справку вы можете получить в бухгалтерии по месту вашей работы.

2. Копия договора с курсами английского на оказание образовательных услуг.В ней должны быть указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности.

3. Копия платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки, ордера).

4. Заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

5. Заполненная налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ).Как её заполнять, мы расскажем ниже.

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы собираетесь сделать вычет, то мы поможем вам и предоставим эти документы:

1. Заверенную копию образовательной лицензии.2. Договор, в котором будет указана вся оплаченная сумма.3. Приходные ордера по всем оплатам.Для этого вам необходимо связаться с нами и сказать, что вам нужны документы на налоговый вычет.

Куда подавать эти документы?

Все эти документы вам нужно предоставить в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Если вы откроете этот документ, то вам может показаться, что его очень сложно заполнить. На самом деле сделать это очень просто. Следуйте шагам, указанным ниже:

Шаг 1. Скачайте программу с официального сайта www.nalog.ru

На сайте федеральной налоговой службы надо скачать программу, которая представляет собой электронную версию декларации 3-НДФЛ. Её очень легко и удобно заполнять.

Для этого перейдите по ссылке, найдите пункт слева «Программа установки» и нажмите кнопку загрузить.

Шаг 2. Заполните декларацию с помощью пошаговых видео

Я нашла 2 хороших видео, где подробно объясняется, как заполнить декларацию в скаченной программе. На этом этапе у вас должны быть справки о доходах из бухгалтерии по месту работы.

1. Видео-инструкция с youtube — смотреть.

2. Видео с сайта налоговой службы — смотреть.Перейдите по ссылке, найдите справа пункт «Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ» и кликните по нему.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2015 году, то вернуть деньги сможете только в 2016.

Также вы можете вернуть деньги за три последних года, если вы не оформили вычет сразу. То есть в 2016 году вы можете вернуть деньги за обучение в: 2015, 2014, 2013 годах. 

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Как вернуть деньги за обучение ребенка, брата, сестры

Вы можете вернуть деньги за обучение вашего ребенка, брата, сестры если:

  • Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста
  • Вы официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты)
  • Ребенок обучается на курсах английского, имеющих государственную лицензию на образование
  • В договоре вы указаны в качестве плательщика
  • Квитанции и платежки тоже оформлены на вас

Какую сумму можно вернуть за обучение детей, брата, сестры?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

  • Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 6 500 в год за одного ребенка. Это связано с тем, что такой вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 50 тыс. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% с каждой вашей зарплаты)

Пример:

У вас есть 2 ребенка, которые в 2015 году обучались на курсах. За одного вы заплатили 33 000, за другого 55 000.

В этом случае вы можете вернуть:

33 000 * 13% = 4 290 руб за одного ребенка

55 000 * 13% = 7 150, но сумма не должна превышать 50 000, поэтому вы вернете только 6 500 руб.

При этом за 2015 год заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма вычета за двоих детей (4 290 + 6 500 = 10 790) не превышает налог, заплаченный вами государству (39 000).

Как получить налоговый вычет за ребенка, сестру или брата?

Часть документов полностью совпадает с документами на вычет за собственное обучение. 

Помимо них вам необходимо предоставить копии следующих документов:

  • Справка, подтверждающая очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре со школой английского;
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы хотите получить этот вид вычета, мы выдадим вам справку об очном обучении.

Далее ваши действия ничем не отличаются от первого случая, описанного выше.

Я советую вам обязательно сделать налоговый вычет, так как вы сможете сэкономить до 15 600 рублей на курсах английского. Главное, что это не занимает много времени. 

Источник: https://easyspeak.ru/blog/sovety-i-sekrety/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-na-kursah-anglijskogo-yazyka

Документы для налогового вычета за обучение в 2018 г, ребенка в ВУЗе, в автошколе, как получить возврат подоходного налога | Юридические Советы

Последнее обновление Май 2018

При оплате за обучение (свое или родственников) Вы имеете право получить от государства возмещение части средств путем оформления налогового вычета. Как получить налоговый вычет за обучение, кто имеет на него право, какие документы для этого нужны, как рассчитать сумму возмещения — ответы на эти и многие другие вопросы Вы найдете в нашей статье.

Кто имеет право на вычет

Вы имеете полное право претендовать на компенсацию части средств, уплаченных за обучение, если Вы являетесь официально работающим и Ваш работодатель производит удержания НДФЛ с дохода и перечисляет их в бюджет. Взаимоотношения с работодателем могут быть оформлены как трудовым договором, так и договором подряда — для получения компенсации это не имеет никакого значения. Основной критерий — перечисление НДФЛ в бюджет, так как вычет производится путем уменьшения налоговой базы налога на доходы. Фактически сумма возврата равна 13% от оплаченной за учебу.

Компенсацию можно оформить, если Вы оплачиваете средства за:

  • Обучение в ВУЗе;
  • Обучающие мероприятия с целью повышения квалификации или перепрофилирования (в том числе семинары, тренинги);
  • Обучение ребенка в детском саду, школе;
  • Получение ребенком дополнительного образования (школа искусств, музыкальная школа, кружки физического развития и т.п.).
  • Также Вы можете претендовать на возврат налога за обучение в автошколе или на курсах иностранных языков.

Следует отметить, что получить возмещение можно не только за обучение в государственных школах и ВУЗах, но и при оплате услуг частных учебных организаций. При этом:

  • у ВУЗа (школы, курсов) должна быть лицензии;
  • предметом подписанного между Вами договора должны быть исключительно образовательные услуги.

Когда получить вычет не получится:

  • Современная практика показывает, что при составлении договоров частные центры указывают в предмете консультационные или информационные услуги. Такой договор не служит основанием для получения возмещения
  • Если обучение оплачено полностью с использованием материнского капитала.

Условия для получения налогового возврата: расчеты и примеры

Получить возмещение средств от государства можно при расчете как за собственное обучение, так и за обучение родственников (детей, братьев, сестер). Но условия, соблюдение которых необходимо для оформления налогового вычета, в каждом случае разные.

Возмещение при оплате за собственное обучение

Если Вы — официально работающий гражданин, ежемесячно перечисляющий НДФЛ в бюджет и оплачивающий за собственное образование. Условия для получения вычета:

  • Сумма возмещения, полученного Вами в течение года, не превышает НДФЛ, который Ваш работодатель перечислил в бюджет в том же периоде. Остаток вычета на следующий год не переносится.
  • Величина налогового вычета ограничен 120 000 руб. То есть Вы не получите возврат более чем 13% от этой суммы.
  • Если в текущем периоде Вами оформлен не только вычет за обучение, но и, к примеру, вычет на лечение, то величина возмещения по прежнему не будет превышать 15 600 руб. (13% от 120 000 руб.). Это объясняется тем, что НК определяет максимальную величину для социальных вычетов за год.
  • Если Вы в течение нескольких лет платили за учебу, но не оформляли возврат, то вернуть средства Вы можете только за последние 3 года. То есть, если оплата осуществлялась в период с 2013 по 2017, то в 2018 году можно подать документы только за 2015, 2016 и 2017.
  • Вы имеете право на возмещение как в случае получения образования на дневной форме, так и при посещении вечерних и заочных занятий.

Пример 1:

Допустим, в течение 2017 года с зарплаты Пенькова С.Р. был удержан и перечислен в бюджет НДФЛ 35 820 руб. В этом же периоде Пеньков осуществлял расчет по получение высшего образования в ВУЗе, итого оплачено за год 74 600 руб.

Для возврата налога Пеньков делает расчет возмещения:74 600 * 13% = 9 696

Так как возмещение (9 696) меньше уплаченного НДФЛ (35 820), Пеньков вправе претендовать на возврат в полном объеме.

Пример 2:

Представим, что в 2015 Ромашкина К.Д. посещала автошколу (54 900) и курсы испанского языка (74 260). Оплаченный Ромашкиной НДФЛ равен 61 800 руб. Как определить возмещение в данном случае?

Общая налогооблагаемая база будет составлять 129 160 руб. (54 900 + 74 260), но Ромашкина получит возмещение 15 600 руб. (120 000 * 13%).

Пример 3:

В период с 2011 по 2015 Семеренко Г.С. оплачивал за получение собственного образования в ВУЗе. Величину оплаченных средств и перечисленного НДФЛ представим в виде таблицы:

2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год
Оплачено за обучение 38 000 39 100 39 800 38 700 40 500
Перечислено НДФЛ 54 120 42 740 12 600 3 180

Так как в течение всего времени Семеренко не обращался за вычетом, а обратился в ИФНС в 2016 году, то он получит средства только за 2013, 2014, 2015 годы. На основании таблицы рассчитаем сумму, на которую он может претендовать:

  • В 2013 году стоимость учебы составила 39 800 руб., значит к возврату — 5 174 руб. (39 800 * 13%). Так как работодатель Семеренко перечислил НДФЛ больше этой суммы (12 600), то возмещение будет им получено в полном объеме.
  • В 2014 году Семеренко уволился с работы, соответственно НДФЛ не перечислял, поэтому претендовать на возмещение не может.
  • Компенсация за 2015 рассчитывается как 40 500 р. * 13% и равна 5 265 руб. Но так как Семеренко устроился на работу только в конце 2015, перечисленный НДФЛ составил всего 3 180 руб., поэтому получит возмещение не больше этой суммы (3 180 р.). Остаток возврата (2 085 р.) на следующий год не переносится.

Если платим за образование ребенка

Законодательство позволяет оформлять компенсацию средств не только за собственное образование, но и получить социальный налоговый вычет за обучение ребенка. Как в случае с родными детьми, так и с приемными, степень Вашего родства должна быть подтверждена свидетельством.

Условия возмещения стоимости образования детей имеет свои особенности, а именно:

  • Вы вправе рассчитывать на компенсацию, если возраст ребенка не превышает 24 года;
  • Образовательное учреждение оказывает услуги очной формы;
  • Вы (а не ребенок) являетесь подписантом в договоре на оказание услуг образовательного характера. Также, согласно платежек и квитанций, Вы выступаете плательщиком услуг;
  • Величина базы по нулевой ставке ограничен 50 000 руб., соответственно компенсация не превышает 6 500 руб. (50 000 * 13%). Такой же принцип используется при расчете за учебу нескольких детей, т.е. можно получить за каждого ребенка не более 6 500 р. в год.

Пример 4:

Киров С.Д. в 2015 году оплатил НДФЛ 51 600 руб. Информацию о стоимости обучения детей Кирова, которую он перечислил в пользу образовательных учреждений, представим в виде таблицы:

Киров Л.Д. (ВУЗ) Кирова Г.С. (школа) Кирова В.С. (детский сад)
Форма обучения заочная дневная дневная
Стоимость обучения 48 600 53 200 33 600

Рассчитаем возврат в каждой из ситуаций:

  • Оплачивая за учебу сына в ВУЗе, Киров не имеет права претендовать на возмещение, так как сын проходит обучение на заочной форме.
  • Дочь Кирова Г.С. обучается в школе на дневной форме, поэтому Киров может рассчитывать на компенсацию. Но так как средства, оплаченные в пользу учебного заведения (53 200 руб.), больше допустимого вычета (50 000 руб.), компенсация будет не более 6 500 руб. (50 000 * 13%).
  • Полагающаяся компенсация за посещение дочерью детского сада (33 600 * 13% = 4 368 р.) будет перечислена Кирову в полном объеме.

Таким образом общая сумма к возврату Кирову составляет 10 868 руб. (6 500 + 4 368) и она будет возмещена ему полностью, так как уплаченные НДФЛ (51 600) превышает эту сумму (10 868).

Вы вправе претендовать на частичную компенсацию средств, уплаченных за образование братьев (сестер). Критерии для получения возврата аналогичны условиям оформления вычета на детей:

  • возмещению подлежит только оплата за очную форму;
  • возраст брата (сестры) не должен быть более 24 лет;
  • платежные документы и соглашение с учебным заведением должны быть оформлены на Вас;
  • имеются свидетельства родства между Вами и братом (сестрой);
  • что касается непосредственно величины вычета, то он превышает возмещения при расчете за учебу детей и составляет 12 000 руб. (к возврату — не более 1 560 руб.).

Как получить вычет: пошаговая инструкция

Подать документы в ИФНС для возврата налога при покупке квартиры или при оплате образования можно в любое время года, в отличие от подачи декларации в связи с продажей квартиры, ранее 3-5 лет в собственности или с уплатой налога при продаже автомобиля, бывшем менее 3 лет в собственности (в этих случаях до 30 апреля следующего года).

Этап 1. Сбор документов

Процедуру оформления возврата средств стоит начать со сбора всех документов. Данный этап является одним из наиболее важных, поскольку от полноты собранных бумаг и от корректности их заполнения зависит весь дальнейший процесс получения возврата.

Итак, начиная процедуру оформления компенсации, Вам стоит позаботиться о предоставлении:

  • Документа, удостоверяющего личность (оригинал и приложенная к нему копия, заверенная Вашей подписью);
  • Заявления на получение вычета, составленного и подписанного Вами собственноручно. Законодательство не предусматривает для заявления определенный бланк, поэтому оно составляется в свободной форме. Образец заявления и пример его заполнения приведен ниже. Тем не менее большинство органов налоговой службы, занимающихся оформлением вычетов, имеют собственную утвержденную форму бланка (скачать образец заявления можно у нас на сайте). Поэтому перед составлением заявления Вам стоит обратиться в ИФНС для получения такого бланка и его заполнения;
  • Декларации по форме 3-НДФЛ (об особенностях заполнения бланка мы поговорим ниже);
  • Справки с места работы 2-НДФЛ, подтверждающей факт и показатель перечисленного НДФЛ, Документ, как правило, выдается в отделе, осуществляющем расчеты с персоналом по оплате труда. В справке указывают доход, полученный Вами в течение календарного года, а также сумму удержаний НДФЛ за этот же период. В ИФНС предоставляются несколько справок в случае, если в течение года Вы увольнялись, а затем снова устраивались на работу, или работаете по совместительству в разных организациях;
  • Соглашения, заключенного между Вами и образовательным учреждением (копия). При предоставлении в ИФНС Вам нужно проверить, корректно ли указан предмет договора (услуги обучения), так как соглашение на оказание информационных услуг не является основанием для получения возврата средств. Подписантом договора должны выступать Вы лично;
  • Лицензии учебного учреждения на оказание услуг обучения (копия). Согласно законодательству, лицензию не нужно предоставлять в случае, если в договоре указаны реквизиты лицензии. Но Вам нужно быть готовым к тому, что представитель органа налоговой службы может потребовать лицензию для проверки, поэтому о подготовке данного документа стоит позаботиться заранее;
  • Платежных документах, выступающих подтверждением факта оплаты образовательных услуг (копии). Такими подтверждающими бумагами выступают квитанции, платежные поручения, в отдельных случаях — банковские выписки и справки учебного учреждения об оплате и отсутствии задолженности. Плательщиком в квитанциях должны являться Вы;
  • Документах, подтверждающих родство в случае, если Вы оформляете возврат средств за ребенка, брата/сестру. В ИФНС необходимо передать копии свидетельств о рождении (Вашего и брата/сестры или свидетельство ребенка), заверенные подписью владельца. При себе необходимо иметь оригиналы для предъявления инспектору.

В отдельных случаях для налогового вычета за обучение потребуются и иные бумаги, такие как справка из ВУЗа, подтверждающая, что сын/дочь обучаются на дневной форме. Если подписантом договора и плательщиком по нему выступаете Вы, а оформлением вычета занимается супруг/супруга, то комплект вышеуказанных документов нужно дополнить копией свидетельства о браке. Полный список необходимых бумаг стоит уточнить в каждом отдельном случае.

Этап 2. Подготовка декларации

Основным документом, необходимым при получении компенсации, выступает декларация 3-НДФЛ. При заполнении декларации в нее необходимо внести следующую основную информацию:

  • данные о себе как о налогоплательщике (ФИО, адрес прописки и прочие паспортные данные);
  • сумма дохода, полученного за отчетный период;
  • сумма уплаченного в бюджет НДФЛ;
  • размер оплаты за обучение;
  • расчет налогового вычета.

Вы можете получить бланк декларации и заполнить его удобным для Вас способов, а именно:

  • Получить бланк непосредственно в налоговой и заполнить его на месте согласно предоставленному образцу;
  • Заблаговременно скачать форму на сайте ФНС Декларация 3НДФЛ за 2017 год и заполнить ее дома;
  • Обратиться в специализированные организации по заполнению деклараций (как правило, находятся рядом с налоговой инспекцией), услуги стоят примерно 500-1500 руб.

Наиболее приемлемым является самостоятельное заполнение с помощью программы, так как имеет ряд преимуществ:

  • Программа позволяет использовать актуальный бланк формы с учетом всех внесенных изменений.
  • Вы имеете возможность проверить корректность и полноту заполнения всех необходимых данных.
  • Электронный ресурс можно использовать в любое удобное для Вас время, в том числе в выходные и праздничные дни.
  • Заполнить декларацию в программе не сложно, интуитивно.

Использование программы заполнения декларации позволит Вам избежать неприятной волокиты, так заполняется актуальный бланк, к тому же можно проверить все ли правильно заполнено (см. инструкция по заполнению декларации в программе).

Этап 3. Передача документов в ИФНС

Собрав все необходимые бумаги, Вы переходите к следующему этапу оформления возврата, а именно к передаче документов. Все собранные бумаги Вам нужно передать в орган ИФНС по месту жительства. Возможны три варианта подачи документов для возврата подоходного налога за обучение:

  • Лично — вы собственноручно подаете пакет в налоговую;
  • Почта — вы осуществляете отправку бумаг почтой, оформляя письмо с уведомлением и описью вложений;
  • Представитель — если есть нотариальная доверенность, подать декларацию может ваш представитель (иногда могут принять и рукописную доверенность).

Если территориально Вы находитесь вблизи органа ИФНС, то целесообразно отнести все бумаги сотруднику налоговой лично. При первоначальной проверке представитель ФНС сверит оригиналы документов с копиями, обнаружит возможные ошибки и сообщит, поэтому Вы сможете сразу исправить все недочеты.

Если по определенным причинам Вы не имеете возможности лично посетить налоговую, то отправляйте документы почтой. При их получении сотрудник ФНС проверит вложенную опись с фактическим наличием бумаг и распишется в получении. Недостатком этого способа отправки является то, что при обнаруженных ошибках Вы узнаете только после проведенной проверки, то есть спустя 90 дней.

Этап 4. Проверка документов и получение возмещения

После принятия Ваших документов представитель налоговой имеет 90 дней для их проверки, после чего Вам будет направлен письменный ответ о ее результатах.

  • Если ответ негативный — то Вам стоит обратиться в орган ФНС для выяснения причин и устранения возможных ошибок.
  • Если ответ положительный — в случае, если получено согласования компенсации, то Вам нужно подать в налоговую заявление на перечисление НДФЛ с указанием актуальных банковских реквизитов вашего счета. Возврат НФДЛ ожидайте в течение 30 дней после подачи заявления.

Получение вычета на обучение у работодателя после 2016 года

Получение налогового вычета за учебу может быть осуществлено через работодателя. В таком случае Вам нужно все равно сначала обратиться в налоговую инспекцию с тем же пакетом документов (кроме справки 2-НДФЛ с места работы), а также указать в заявлении данные своего работодателя (наименование, ИНН/КПП, юридический и фактический адрес).

Ваше заявление будет рассмотрено в течение месяца и по окончании камеральной проверки выдадут уведомление — право на получение вычета. Его нужно будет передать по месту работы (расчетный отдел, бухгалтерия и т.п.). Со следующего месяца при перечислении Вам ежемесячной зарплаты сумма выплат будет осуществляться в полном объеме (НДФЛ удерживаться не будет), то есть «на руки» Вы будете получать на 13% больше обычной месячной выплаты до тех пор, пока сумма заработной платы нарастающим итогом не достигнет суммы вычета.

Источник: http://juresovet.ru/dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-za-obuchenie-kak-poluchit-vozvrat-podoxodnogo-naloga/

Возврат 13 процентов за обучение в 2018 году — документы, налог ребенка, как вернуть, автошколе

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.

Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2018 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.

Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2018 году?

Общие моменты

Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.

Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.

Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов. То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.

Вычеты бывают:

  • имущественные;
  • стандартные;
  • социальные.

К числу социальных налоговых вычетов как раз и относится вычет за обучение. Однако возврат налога сопряжен с некоторыми нюансами, о которых надлежит знать, претендуя на получение льготы.

Необходимые термины

Прежде всего, следует разобраться с определением НДФЛ, что позволит понять механизм возврата налога.

Налог на доходы физических лиц удерживается с официальных доходов граждан, которые они получают от трудовой или предпринимательской деятельности.

Часто резиденство путают с гражданством. На самом деле быть налоговым резидентом РФ может быть и иностранный гражданин.

Достаточно проживать в России на законных основаниях постоянно или как минимум в течение 183 дней за год и при этом получать доход от официальной деятельности.

По этому принципу нерезидентом РФ может являться и российский гражданин, проживающий за границей.

Разница статусов в том, что размер НДФЛ отличается:

13 % Для резидентов РФ
30 % Для нерезидентов РФ

Налоговый вычет предоставляется только по НДФЛ 13 %. Соответственно, претендовать на вычет могут как россияне, так и иностранцы, но только при наличии статуса резидента.

Вычет за обучение – это возврат части стоимости в размере уплаченного за год НДФЛ и не более определенного максимума. Означает это, что государство возмещает оплату обучения не в полном объеме.

Вернуть можно не более суммы подоходного налога, выплаченного за предыдущий обращению год и не больше максимального размера вычета.

У кого есть право на получение

Правом на возврат 13 процентов за оплату обучения обладают:

Граждане и резиденты РФ Которые самостоятельно оплачивают собственное образование
Родители Оплачивающие учету своих детей
Братья, сестры либо опекуны Оплачивающие образование детей, чей возраст не превышает 24 лет

Основным требованием к получателю вычета являются такие критерии, как:

  • наличие официального трудоустройства;
  • уплата подоходного налога.

Недостаточно только трудоустроиться, чтобы получить право на вычет. Размер предоставляемого вычета напрямую зависит от суммы ранее уплаченного НДФЛ.

Вернуть можно только то, что ранее выплатил в бюджет. Также сумма возврата ограничена законодательно установленным лимитом:

Не более 13 % от 120 000 рублей При получении вычета за собственное обучение
Не больше 13 % от 50 000 рублей При оформлении вычета за ребенка. При этом установленный лимит применяется для каждого ребенка

Можно ли получить вычет за оплату обучения супруга? Например, жена учится, а муж работает и оплачивает ее учебу. Вычет за супруга законом не предусмотрен.

Вернуть часть оплаты сможет только обучающийся супруг сам за себя, причем в квитанциях на оплату должно указываться его имя.

Потому рекомендуется не затягивать обращение, а подавать декларацию сразу по окончании календарного года.

Имеет значение и учреждение, в котором получается образование. Оно в обязательном порядке должно обладать лицензией на право ведения образовательной деятельности.

С учащимся должен быть заключен договор на оказание образовательных услуг. Образовательная организация может быть как государственной, так и частной.

Причем обучение может быть не только общим или профессиональным, но и дополнительным.

Действующие нормативы

О социальных налоговых вычетах говорится в ст.219 НК РФ. В отношении вычета за получение образование здесь сказано, что правом на возврат части подоходного налога обладают:

  • налогоплательщики, самостоятельно получающие образование;
  • родители, чьи дети до 24 лет получают очное образование;
  • опекуны или попечители детей;
  • лица, оплачивающие образование братьев или сестер.

Обязательным требованием является государственная аккредитация учебного заведения. Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов в пределах установленной суммы.

Нельзя применить вычет, если оплата осуществляется за счет средств материнского капитала.

Порядок действий

Получить налоговый вычет можно двумя способами – через налоговую инспекцию или через работодателя.

Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы:

Через работодателя вычет можно оформлять сразу же после возникновения расходов Не нужно дожидаться завершения календарного года. Однако при слишком большой сумме возврата работодатель может и не успеть возместить положенную сумму в полном объеме. Придется оформлять заново получение невыплаченного остатка
В налоговой инспекции получать вычет целесообразно Когда за год свершается несколько платежей. С точки зрения экономии времени лучше один раз оформить вычет и получить сразу весь вычет, чем заниматься оформлением через работодателя вычета на каждый отдельный платеж
Получая вычет у работодателя Не придется подавать налоговую декларацию. Потребуется лишь предоставление документов, подтверждающих расходы. Но зато потребуется дважды посетить налоговую инспекцию и потом обратиться в бухгалтерию по месту работы. Оформляя вычет через ФНС, нужно только раз сдать собранный пакет документов и можно ожидать перечисления средств
Если помимо социального вычета за обучение планируется получение иных вычетов То лучше по окончании года сразу оформить все вычеты и разом получить всю сумму полагающихся денежных средств

Документы на возврат 13 процентов за обучение

Для получения налогового вычета за обучение потребуется подготовить следующие документы:

Налоговая декларация 3-НДФЛ Подается в ФНС как заявление на получение вычета и подтверждение оснований получения льготы
Справка 2-НДФЛ, предоставленная работодателем Требуется для определения общей суммы уплаченного подоходного налога
Справка о прохождении обучения Выданная образовательной организацией
Паспорт заявителя Желающего получить вычет и оплатившего обучение
ИНН
Договор Заключенный с образовательной организацией (копия)
Копию лицензии учреждения На оказание образовательных услуг
Копии платежных документов Подтверждающих оплату обучения
Свидетельство о рождении ребенка За которого получается вычет (при оформлении за детское обучение)

Самым сложным для человека, впервые оформляющего вычет, является заполнение декларации.

Заполнить потребуется титульный лист документа установленной формы, первый и второй разделы, листы А и Е.

Можно заполнить декларацию от руки, скачав бланк с официального сайта ФНС и руководствуясь образцом. Но важно учитывать, что ежегодно форма декларация меняется.

И нужно подавать декларацию, соответствующую году, за который осуществляется возврат. Чтобы не допустить ошибок в заполнении, можно осуществить заполнение при помощи специальной программы, скачанной с сайта ФНС.

В ВУЗе

При получении образования в ВУЗе не имеет значения, получает гражданин очное образование, заочное, дистанционное или в форме экстерната.

А вот когда осуществляется возврат налога за обучение ребенка в институте или братья/сестры оформляют льготу, то учитываются лишь очная форма образования. Кроме того, возраст обучающегося ребенка не должен превышать 24 лет.

Договор, заключаемый с ВУЗом на обучение ребенка, подписать может любой из родителей. При этом и вычет может требовать любой родитель, даже если не он подписал договор.

Иногда договор оформляется на имя самого студента. В этом случае родители также могут претендовать на вычет.

Но если студент подрабатывает в свободное от учеты время, то целесообразно заключить договор и на одного из родителей и на самого студента.

При этом вычет могут получить оба – родитель от суммы в 50 000 рублей, а студент от суммы в 120 000 рублей. Можно ли претендовать на вычет в случае отчисления по собственному желанию?

Да, закон этого не воспрещает, поскольку значение имеют фактически понесенные затраты на образование, а не результат обучения.

В автошколе

Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе? Если о возможности получения вычета при обучении в институтах и ВУЗах граждане еще как-то осведомлены, то о том, что можно получить вычет за обучение в автошколе большинство людей и не подозревает.

Между тем, если обучение получено на платной основе, а автошкола надлежащим образом аккредитирована, разрешается оформить возврат части стоимости обучения за счет НДФЛ.

Видео: как заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучениеРазницы в оформлении вычета за обучение в автошколе нет. За свое обучение гражданин может получить вычет независимо от того как он обучался, очно, заочно или на вечернем отделении.

Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.

Если договор был заключен в режиме онлайн, то необходимо его распечатать, чтобы инспектор автошколы проставил на нем свою подпись.

Пошаговая инструкция

Если налогоплательщик выбрал способ получения налогового вычета за обучение через ФНС, то начинать процедуру следует по окончании года, за который возмещается налог.

Порядок действий будет таким:

Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ При оформлении вычета за 2-3 года декларация заполняется по каждому году отдельно
Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ О сумме начисленных и удержанных налогов за соответственный год
Подготовить необходимые документы (о получении образования, об оплате обучения и т. д.) Если вычет получается за ребенка, нужно в образовательном учреждении получить справку, что обучение велось очно. Когда обращается опекун или попечитель ребенка. Потребуются документы о законности представления детских интересов
В налоговую инспекцию по месту жительства Подать декларацию и подготовленные документы
Одновременно с декларацией (если в ней рассчитана сумма возврата) Подать заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов для получения средств
Ожидать завершения проверки по обращению И перечисления средств на указанный счет или банковскую карту

Когда вычет оформляется через работодателя, не имеет значение период обращения. Можно не дожидаться конца года и обращаться сразу после свершения платежа.

Пошаговый алгоритм действий таков:

  1. Написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на социальный вычет.
  2. Собрать документы, подтверждающие право получения вычета.
  3. Подать подготовленные документы и заявление в налоговые органы по месту жительства.
  4. Спустя 30 дней получить в ФНС запрошенное уведомление.
  5. Предоставить документ из налоговой в бухгалтерию работодателя.
  6. Получать вычет с каждой зарплаты (работодатель не будет удерживать подоходный налог до исчерпания суммы вычета до конца года).

Как можно оформить через Госуслуги

С 2015 года пользователи портала Госуслуг имеют возможность подавать налоговую отчетность в режиме онлайн через портал. Информация передается в ФНС.

Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:

  • быть зарегистрированным пользователем портала;
  • иметь электронную цифровую подпись (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
  • отсканировать все необходимые документы.

Непосредственно для подачи декларации нужно:

Авторизоваться На портале Госуслуг
Найти раздел «Налоги и финансы» и выбрать «Прием деклараций»
Найти услугу «Предоставление формы 3-НДФЛ»

В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете.

На информационной странице услуги выбирается «Запись в ведомство» и нажимается кнопка «Записаться на прием».

В течение какого времени производится выплата

Налоговое законодательство РФ устанавливает сроки для предоставления налогового вычета.

Так при оформлении возврата через ФНС после подачи всех документов налоговой инспекции дается три месяца на проверку достоверности предоставленной информации.

После этого в течение месяца деньги перечисляются на счет заявителя. Если подать заявление о возврате сразу с декларацией, можно несколько сократить срок ожидания.

Когда вычет оформляется через работодателя, уведомление из налоговой инспекции выдается спустя месяц после обращения.

Сразу после предоставления документа в бухгалтерию начинает предоставляться вычет. То есть уже со следующей зарплаты работодатель не станет удерживать НДФЛ.

Оформление налогового вычета за обучение может показаться сложным и длительным.

В действительности же достаточно лишь правильно подготовить нужный пакет документов и своевременно подать декларацию.

Если в течение всего периода обучения возвращать часть налога, то можно заметно снизить стоимость обучения и сэкономить семейный бюджет.

Источник: http://jurist-protect.ru/vozvrat-13-procentov-za-obuchenie/

Как получить налоговый вычет

Если у вас белая зарплата, и вы регулярно платите налоги, государство готово вас за это не только похвалить, но и … поощрить! Часть ушедших в бюджет денег, можно вернуть назад.

Это называют налоговым вычетом. Такой бонус от государства можно получить, например, после покупки жилья. Если вы приобрели квартиру, налоговики вернут 13 процентов от ее стоимости. Всего не больше 260 тысяч рублей.

Если вы оплачиваете свое обучение свое или ребенка, также можете запросить налоговый вычет. Это 13% от потраченной суммы. Главное условие — у вашего учебного заведения должна быть лицензия.

Государство готово поддержать вас и в болезни, если вы сами оплатили лечение или купили лекарства. Налоговики делят медуслуги на обычные и дорогостоящие. В зависимости от этого меняется размер вычета.

Получить часть своих денег обратно — звучит очень заманчиво. Эксперт по эффективному управлению финансами и налоговой безопасности Наталия Морозова в эфире «МИР 24» рассказала, что такое налоговый вычет и насколько сложно его сделать.

Каждый ли человек, помет получить часть своих денег обратно?

Морозова: Если у вас белая зарплата, если ваши доходы облагаются по ставке 13%, то да, вы можете получить свои деньги, но, как всегда, все дело в подробностях. То есть существуют ограничения, есть некоторые условия. Мне самой как маме крайне интересны социальные вычеты, и я их получаю. Первый вычет – это вычет на образование детей. Вы можете воспользоваться этой услугой, если ребенок учится по очной форме и до достижения им 24 лет – соответствующую справку должен предоставить вуз.

При этом социальные выплаты на обучение детей ограничиваются. Вообще понятие вычета — это та сумма, которую можно убрать из вашей налогооблагаемой базы по НДФЛ. Если вы заработали 100 тысяч рублей, вы некую сумму, тот самый вычет, можете убрать из базы и тем самым заплатить меньше НДФЛ. Либо вам вернется 13 процентов от этой суммы. Просто вычет по обучению ребенка максимальный – 50 тысяч рублей в год. То есть вы получить можете максимум 50 тысяч умножить на 13% , то есть 6,5 тысяч. При этом и мама, и папа могут получить этот вычет.

А индивидуальный предприниматель по упрощенной схеме, когда они платят 6%, могут получить?

Морозова: Нет, они не могут получить, так как они не являются плательщиками НДФЛ… Как получить вычет? Есть два способа. Можно подать налоговую декларацию по форме 3НДФЛ, вот сейчас идет как раз кампания. И это сделать несложно на сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика. С его помощью можно и заполнить декларацию, и отправить ее в налоговые органы.

То есть даже не нужно ходить в Налоговую?

Морозова: Да, это совершенно замечательно. Более того, когда вы отправите свою декларацию, ее будут проверять три месяца и потом в течение месяца должны вернуть вам деньги. Через личный кабинет вы можете отслеживать, как проходит проверка. Мне, например, за 2015 год все вернули без моего малейшего участия.

То есть я послала декларацию с подтверждающими документами, деньги пришли на мою банковскую карточку, все. Второй способ. С 2015 года вычет можно получать через бухгалтерию компании, в которой вы работаете. Для этого вы идете в налоговый орган, предоставляете договор на оказание услуг (обучение ребенка) и договор, подтверждающий право этого учебного учреждения заниматься образовательной деятельностью — это лицензия либо какой-то другой документ. Кстати, сейчас решен вопрос, уже налоговики высказали, что за обучение за рубежом тоже можно получить вычет, если правильно подтвердить документами с переводом на русский язык.

За что еще, кроме обучения ребенка, можно получить налоговые вычеты?

Морозова: Вычеты разные бывают. То, о чем мы с вами говорим, это социальный налоговый вычет. Кроме обучения ребенка, есть налоговый вычет на обучение себя самого, вычет на лечение – дорогостоящее и не дорогостоящее. То есть обычное лечение – это медицинские услуги, которые есть в перечне.

То есть все очень просто – читаете статью 219 Налогового кодекса, там можно ознакомиться с перечнем и услуг и медикаментов, по которым тоже можно получить вычет. Нужно обратить внимание на то, что, если это медицинские услуги, то вы обязательно должны получить в этом медучреждении справку по установленной форме. Поэтому, если это стоматология и другие дорогостоящие услуги, не забывайте вовремя брать чеки сразу. Потому что я знаю случаи, когда людям задним числом их не давали.

Источник: https://mir24.tv/news/14230344/kak-poluchit-nalogovyi-vychet

Leave a Reply

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *